מהי אוסף תיעודי?
אוסף תיעודי הוא תהליך שבאמצעותו בנק של יצואן אוסף כספים מבנק היבואן בתמורה למסמכים המפרטים סחורה שנשלחה. אוסף תיעודי הוא עסקת סחר בה היצואנים מאפשרים לבנק שלהם לפעול כסוכן גבייה לתשלום סחורות שנשלחו לקונה.
Takeaways מפתח
- אוסף תיעודי הוא תהליך שבאמצעותו בנק של יצואן אוסף כספים מבנק היבואן בתמורה למסמכים המפרטים סחורה שנשלחה. באמצעות אוסף תיעודי, היצואנים מאפשרים לבנק שלהם לנהוג כסוכן גבייה לתשלום סחורה שנשלחה לקונה. מסמכים כנגד תשלום (ד / פ) מחייבים את היבואן לשלם את הסכום הנקי של הדראפט למראה. מסמכים נגד קבלה (D / A) מחייבים את היבואן לשלם במועד עתידי מוגדר.
הבנת אוסף תיעודי
אוסף תיעודי (D / C) נקרא כך מכיוון שהיצואן מקבל תשלום מהיבואן בתמורה למסמכי המשלוח, כאשר הכספים והמסמכים מנותבים דרך הבנקים שלהם.
טיוטת ראייה מפחיתה את הסיכון של המוכר מכיוון שבנק הקונה לא ישחרר את המסמכים ללא תשלום מהקונה; ללא המסמכים, הקונה אינו יכול לקבל גישה לסחורה.
מסמכי משלוח הם מסמכים הנדרשים כדי שהקונה יפטר מכס וייקח את הסחורה. מסמכי משלוח כוללים חשבונית מסחרית, תעודת מקור, תעודת ביטוח ורשימת אריזה. מסמך מפתח באוספים דוקומנטריים הוא שטר החליפין או הטיוטה המהווים דרישה רשמית לתשלום מהיצואן ליבואן.
סוגי אוספים תיעודיים
ניתן לסווג תעודות זיכרון לשני סוגים, תלוי מתי התשלום מתבצע ליצואן:
- מסמכים נגד תשלום (D / P) מחייבים את היבואן לשלם את סכום הפנים של הדראפט למראה. במילים אחרות, יש לבצע את התשלום לבנק לפני שבנק הקונה או בנק הגבייה משחרר את המסמכים. AD / P נקרא גם טיוטת ראייה או מזומן נגד מסמכים. מסמכים נגד קבלה (D / A) מחייבים את היבואן לשלם במועד עתידי מוגדר. AD / A / מערב את הקונה או היבואן להבטיח לשלם, הנקרא טיוטת זמן. ברגע שהקונה מקבל את טיוטת הזמן ואת ההבטחה לשלם, הבנק משחרר את המסמכים לקונה.
שיקולים מיוחדים: תהליך האיסוף התיעודי
תהליך ה- D / C כולל את היצואן (או המוכר), את היבואן (או את הקונה), את הבנק המעביר (או את בנק המוכר), ואת הבנק הגובה (או את בנק הקונה). להלן התהליך שלב אחר שלב:
- המכירה מתבצעת כאשר הקונה והמוכר מסכימים על הסכום שיש לשלם, פרטי המשלוח וכי העסקה תהיה אוסף תיעודי. לאחר מכן, היצואן מוסר את הסחורה לנמל או למקום שאליו ייצא הסחורה, שהוא בדרך כלל באמצעות משלח. המסמכים נערכים ונשלחים לבנק היצואן, המכונה גם הבנק המשדר. לאחר מכן, בנק היצואן מעביר את המסמכים לבנק היבואן, המכונה בנק הגבייה. בנק היבואן או הקונה מקבל את המסמכים ומודיע לקונה שהתקבלו מסמכים. בנק הקונה מבקש תשלום מהקונה בתמורה למסמכים.
הקונה עשוי לשלם לבנק הגבייה באופק או להתקשר במזומן כנגד מסמכים, או שהקונה עשוי להסכים לקבל טיוטת זמן לפיה הקונה ישלם במועד עתידי. אם היבואן חותם על טיוטת הזמן, הוא הופך לחובה מחייבת לשלם עד לתאריך המוצג בדראפט.
לאחר ששולם הבנק של הקונה, או שהקונה קיבל את טיוטת הזמן, הבנק משחרר את המסמכים לקונה. הקונה לוקח את המסמכים לנקודת הכניסה או המשלוח כמו נמל ומשתמש במסמכים כדי לאסוף את הסחורה.
חוט הבנק של הקונה מעביר את הכספים לבנק היצואן או מודיע לבנק היצואן כי טיוטת הזמן התקבלה. לאחר מכן, בנק היצואן משלם ליצואן ברגע שנגבו כספים מבנק הקונה.
שיקולים אחרים: הסיכונים של אוספים תיעודיים
הסיכון של היצואן גבוה יותר עם טיוטת זמן לעומת טיוטת ראייה. היצואן עשוי לא לקבל תשלום במקרה של טיוטת זמן. כמו כן, הבנק של הקונה היה משחרר את המסמכים עם קבלת הקונה את טיוטת הזמן, כלומר לקונה יהיה הסחורה.
אם העסקה היא טיוטת ראייה, הסיכון של המוכר מוגבל אם הקונה לא שילם. עם טיוטת ראייה, לקונה לא תהיה גישה לסחורה מכיוון שבנק הקונה לא ישחרר את המסמכים ללא תשלום. המוכר יצטרך למצוא קונה אחר או לשלם כדי שהסחורה תועבר חזרה הביתה.
למרבה הצער, רמאי יכולות להיות מנוצלות על ידי רמאים המתחזים ליצואן או ליבואן. כתוצאה מכך אינן מומלצות לרמת מזומנים לייצוא למדינות שאינן יציבות פוליטית או כלכלית. תעודות זיכרון תקשורת מתאימות בצורה הטובה ביותר ליחסי סחר מבוססים בשווקי יצוא קוליים, ועבור עסקאות הקשורות למשלוח אוקיינוס ולא למשלוחי אוויר או יבשה, שקשה יותר לשלוט בהם.
