חישוב ההכנסה ברוטו המותאם שלך (AGI) הוא אחד הצעדים הראשונים בקביעת ההכנסה החייבת שלך לשנה. אם אתה מכין מס מנוסה, חישוב זה יכול להיות קל. עם זאת, אם אתה מכין את החזר המס שלך בפעם הראשונה, או שאתה לא מומחה, ייתכן שתמצא את העצות הבאות מועילות.
לפני שתקבע את ה- AGI שלך
קביעת ה- AGI שלך תהיה בזבוז זמן ומשאבים אם אינך נדרש להגיש החזר מס. לכן, לפני שאתה מחשיב את ה- AGI שלך, עליך לקבוע אם אתה צריך להגיש החזר מס לשנה או לא. מס הכנסה מספק עוזר מס אינטראקטיבי שניתן להשתמש בו כדי לעזור לך לקבוע אם אתה צריך להגיש החזר מס לשנה. ניתן למצוא זאת באתר מס הכנסה, גם אם אינך נדרש להגיש החזר מס, מס הכנסה ממליץ לך לעשות זאת אם אתה זכאי להחזר מס אשר עשוי להיות המקרה אם שילמת מס הכנסה, או אם אתה זכאי לזיכויים מסוימים.
כיצד לחשב את AGI למטרות מס
אסוף את דוחות ההכנסה שלך
נקודת המוצא לחישוב ה- AGI שלך היא קביעת הכנסותיך לשנה. זה כולל משכורות ושכר המדווחים על טופס W-2, הכנסות מעצמם, והכנסה המדווחת על טפסים 1099, כמו התמורה מעסקאות ברוקר וברטר דובר שדווחו בטופס 1099-B, הכנסה מעסקאות נדל"ן דווח על טופס 1099-S, טופס 1099-INT המשמש לדיווח על ריבית חייבת ומס 1099-DIV המשמש לדיווח על דיבידנד חייב במס. תצטרך להוסיף הכנסה חייבת אחרת, כגון:
- החזרים חייבים, זיכויים או קיזוז מיסי הכנסה ממלכתיים ומקומיים הכנסות עסקיות רווחים או הפסדים הוניים רווחים או הפסדים אחרים חלוקות מחשבונות פרישה החייבים במס הנדל"ן להשכרה, תמלוגים, שותפויות, חברות S, נאמנויות וכו '. הכנסות חקלאיות הטבות סוציאליות, והכנסות אחרות שלא דווחו במקום אחר על החזר המס שלך
סך הסכומים הללו הוא "סך ההכנסה שלך".
הפחת ניכויים והוצאות
אתה רשאי להפחית סכומים מסוימים מסך ההכנסה שלך בכדי להגיע ל- AGI שלך. אלו הם:
- הוצאות מחנכים, אשר חלות על מחנכים זכאים בסכום של עד $ 250 הוצאות עסקיות של אנשי מילואים, אמנים מופעים, ובכירי ממשל על בסיס דמי ניכוי חשבון חיסכון בריאות ביטוח בריאות עצמאי חלק מס רכישה ניכוי עונש על משיכה מוקדמת של חסכון. אין להתבלבל עם עונש ההפצה המוקדם של 10 אחוזים החל על חלוקות מחשבון פרישה המתרחשות לפני שמגיעים לגיל 59 1/2; סכומים כאלה מדווחים כהכנסה חייבת במס בסעיף "מיסים אחרים" של החזרי המס שלך. ניכוי מוסד בגין תרומות שביצעו לניכוי ריבית הלוואות IRAS מקובלות הפחתה ועמלות וניכוי פעילויות ייצור פנים.
היזהר כשאתה חושב את הסכומים עבור קטגוריות אלה, כי יש לעמוד בדרישות המיוחדות לכל אחת מהן. לדוגמה, לצורך העברת הוצאות, מקום העבודה החדש שלך חייב להיות לפחות 50 מיילים מהבית הישן שלך ממקום העבודה הישן שלך היה מהבית הישן שלך. אם לא היה לך מקום עבודה קודם, מיקום העבודה החדש שלך חייב להיות לפחות 50 מייל מהבית הישן שלך. אתה גם נדרש לעבוד מספר שעות מינימלי במשרה מלאה על פני תקופות ספציפיות.
אל תבלבלו את MAGI עם AGI
טעות נפוצה שנעשתה על ידי מכוני מס לא מנוסים היא להשתמש ב- AGI במקרים בהם יש להשתמש ב- AGI המשונה. בעוד ש- AGI שלך משמש בחישוב שנעשה כדי לקבוע את סכום מס ההכנסה שאתה חייב ואת נקודות הזכות מסוימות שאתה זכאי לגביהן, AGI המשונה שלך משמש לקביעת הזכאות לפריטים כמו ניכוי תרומות ל- IRA מסורתי, או זכאות לתרום ל- IRA רוט.
לעבוד עם איש מקצוע
אלא אם כן יש לכם את הזמן והיכולת לבצע את הוראות מס הכנסה ולבצע כל מחקר נחוץ, יתכן ויהיה מעשי יותר להשתמש בשירותיו של איש מקצוע מנוסה בתחום המס. שירותי המקצוענים עשויים לעלות לכם, אך הם עשויים להיות שווים את הזמן שנחסך והתסכול מונע מלנסות להבין את החוקים בעצמכם.
בשורה התחתונה
להבין את ה- AGI שלך עשוי להיראות כמו תהליך פשוט במבט ראשון. עם זאת, גם אם אתה משתמש בהוראות מס הכנסה להשלמת החזר המס שלך, אתה מסתכן בטעויות יקרות אם אינך מנוסה. גם אם תשלים את התהליך בכוחות עצמך, שקול לבקר במומחה המס לבדוק את התוצאות שלך כדי להבטיח דיוק.
