מהי הכנסה פנויה
הכנסה פנויה, המכונה גם הכנסה אישית פנויה (DPI), היא סכום הכסף שיש למשקי בית לרשותם הוצאות וחיסכון לאחר שחשבון מסים על הכנסה. לעיתים קרובות פיקוח על הכנסה אישית פנויה הוא אחד האינדיקטורים הכלכליים העיקריים המשמשים למדידת מצבו הכלכלי של הכלכלה.
Deen DPI = הכנסה אישית - מס הכנסה אישי
הכנסה פנויה
שובר הכנסה פנויה למטה
הכנסה פנויה היא מדד חשוב למשאבים הכספיים של משק הבית. לדוגמה, יש לקחת בחשבון משפחה עם הכנסה של משק בית של 100, 000 $, ולמשפחה שיעור מס הכנסה אפקטיבי של 25% (לעומת שיעור מס שולי). ההכנסה הפנויה של משק הבית הזה תהיה אז 75, 000 $ (100, 000 $ - 25, 000 $). כלכלנים משתמשים ב- DPI כנקודת מוצא כדי לאמוד את שיעורי החיסכון וההוצאות של משקי הבית.
שימושים סטטיסטיים בהכנסה הפנויה
מדדים סטטיסטיים שימושיים רבים ומדדים כלכליים נובעים מהכנסה הפנויה. לדוגמה, כלכלנים משתמשים בהכנסה הפנויה כנקודת מוצא לחישוב מדדים כמו הכנסה שיקול דעת, שיעורי חיסכון אישיים, נטייה שולית לצריכה (MPC), ונטיות שוליים לחסכון (MPS).
הכנסה פנויה מינוס כל התשלומים בגין צרכים (משכנתא, ביטוח בריאות, אוכל, הובלה) שווים להכנסות שיקול דעת. ניתן להשקיע חלק זה מההכנסה הפנויה על מה שבוחר הכנסה או לחילופין ניתן לחסוך אותו. הכנסה לפי שיקול דעת היא הראשונה שמתכווצת בין אובדן עבודה, הפחתת שכר או ירידה כלכלית. מכיוון שכך, עסקים שמוכרים סחורות שיקול דעת נוטים לסבול הכי הרבה בזמן מיתון ונחשפים מקרוב לכלכלנים מקרוב אחר סימנים של מיתון והתאוששות כאחד.
שיעור החיסכון האישי הוא אחוז ההכנסה הפנויה הנכנסת לחיסכון לפרישה או לשימוש במועד מאוחר יותר. הנטייה השולית לצריכה מייצגת את האחוז של כל דולר נוסף של הכנסה פנויה שמקבל, ואילו הנטייה השולית לחיסכון מציינת את האחוז שנחסך.
במשך מספר חודשים בשנת 2005, שיעור החיסכון האישי הממוצע צנח לטריטוריה שלילית לראשונה מאז 1933. פירוש הדבר שבשנת 2005 אמריקאים הוציאו את כל הכנסותיהם הפנויות בכל חודש ואז הקדישו לחיסכון או חוב להוצאות נוספות.
הכנסה פנויה בגין קישוט שכר
הממשלה הפדרלית משתמשת בשיטה מעט שונה כדי לחשב הכנסה פנויה למטרות ציד שכר. לפעמים, הממשלה מקשטת את שכרו של מפרנס הכנסה בתשלום מיסי גב או מזונות ילדים עבריינים. היא משתמשת בהכנסה הפנויה כנקודת מוצא כדי לקבוע כמה יש לתפוס את המשכורת של המשכיר. החל משנת 2019, הסכום המובטח לא יכול יעלה על 25% מההכנסה הפנויה של אדם או הסכום בו הכנסתו השבועית של אדם עולה על פי 30 משכר המינימום הפדרלי, הנמוך מביניהם.
בנוסף למס מיסים, הממשלה מחסירה את דמי ביטוח הבריאות ואת תרומות תוכנית הפרישה הבלתי רצונית מההכנסה ברוטו בעת חישוב הכנסה פנויה למטרות צנרת שכר. בחזרה לדוגמה לעיל, אם המשפחה שתארה משלמת דמי ביטוח בריאות בסך 10, 000 $ לשנה והיא נדרשת לתרום 5, 000 $ לתכנית פרישה, הכנסתה הפנויה למטרות ציצי שכר מצטמצמת מ- 75, 000 $ ל 60, 000 $.
