מהי הצטיידות מדורגת?
הבשלה מדורגת היא התהליך בו עובדים רוכשים, לאורך זמן, בעלות על תרומות המעסיקים שהועברו לחשבון תוכנית הפרישה של העובד, הטבות פנסיה מסורתיות או אופציות למניות. הבשלה מדורגת שונה מהבשלת הצוקים, בה העובדים הופכים למאה אחוז מייד לאחר תקופת שירות ראשונית; והבשלה מיידית, בה תרומות בבעלות העובד ברגע שהוא מתחיל את העבודה.
Takeaways מפתח
- הבשלה מדורגת זה ממש כמו שזה נשמע, מבשילה עובדים לאורך זמן הדרגתי במקום בבת אחת. יש חשבים שההבשלה המדורגת טובה יותר מהשקעת צוק (בבת אחת) מכיוון שהיא מסלקת את הפיתוי לפרוש בתאריך קשה. לחשבונות הפרישה מוקנים מיידית, כגון SEP ו- IRAs פשוטים.
הבנת הצטיידות מדורגת
הבשלה מדורגת מעודדת את נאמנות העובדים שכן ההבשלה מתבטאת לאורך מספר שנים של העסקה רציפה. מעסיקים רבים מציעים תרומות תואמות לחשבונות הפרישה הנדחים במס, כדרך למשוך עובדים ולציון הטבות מס חברות. במקרים מסוימים ההתאמות הללו הן 100 אחוז, עד מגבלות מסוימות, אולי 7 אחוז מהשכר. במקרה זה, עובד שמרוויח 75, 000 דולר ותורם 7 אחוז מהרווחים שלו לחשבון 401 (k) יחסוך 10, 500 דולר לקצבת הפנסיה בכל שנה, כאשר רק 5, 250 דולר יצאו מכיסם הפרטי.
במשך שנים רבות, תרומת המעביד מגדילה באופן דרמטי את החיסכון בפרישה. אך בעוד שתרומות אלו הינן כסף אמיתי שמושקע מדי שנה, הרווחים העיקריים והפוטנציאליים מופיעים רק על הנייר עד לקבלת העובד.
על המעסיקים לפעול על פי חוקים פדרליים מסוימים הקובעים את תקופות ההבשלה הארוכות המותרות ביותר, בדרך כלל שש שנים; עם זאת, הם חופשיים לבחור תקופות קצרות יותר. בנוסף, אם תוכנית מסתיימת, כל המשתתפים מקבלים באופן מיידי מלא. התרומות ל- SEPs ו- IRAs פשוטים תמיד באופן מיידי. ותרומותיו האישיות של עובד לתוכנית פרישה כלשהן תמיד מוקנות במלואן ושייכות לעובד גם אם יעזוב את העבודה.
חשוב שהעובדים יבינו את לוח ההבשלה של החברה שלהם, שכן פרישה ממשרה לפני תקופת ההבשלה המלאה יכולה להיות השארת כסף בחינם על השולחן, בין אם בצורה של חיסכון פרישה נדחה במס, תוכנית פנסיה או אופציות למניות.
לוח אופציות מדורג לשש שנים
בלוח ההבשלה הטיפוסי המדורג, עובד מקבל 20 אחוזים מההטבות שנצברו לאחר תקופת שירות ראשונית, עם 20 אחוזים נוספים בכל שנה שלאחר מכן עד להופעת ההבשלה המלאה. תקופת השירות הראשונית משתנה לעתים קרובות.
לדוגמא, אם תרומת מעביד מבוססת על אחוז קבוע מתרומת העובד, תקופת השירות הראשונית עשויה להיות שנתיים. לאחר שנתיים, העובד יהיה 20 אחוזים, לאחר שלוש שנים, 40 אחוז, כאשר העובד בסופו של דבר היה נתון במלואו לאחר שש שנים.
חברות מסוימות חשות כי ההבשלה ההדרגתית של העובד עוזרת להחזיק את העובד לאורך זמן רב יותר מאשר להשקיע בצוק. המחשבה העומדת מאחורי זה היא אם עובד "מתוגמל" בהדרגה עם התלבושות שלו, יש סיכוי גבוה יותר שהם ירגישו שטופלו על ידי החברה.
