מהי משכנתא הניתנת לקריאה
משכנתא הניתנת לבריאה הינה סוג משכנתא המאפשר ללווה להוסיף קו אשראי להלוואה, ומאפשר ללווה להלוות מחדש כל חלק מהעקרון ששולם.
איך עובד קו האשראי
פורץ משכנתא הניתנת לקריאה
משכנתא הניתנת לבריאה מורכבת ממשכנתא ביתית ומסגרת אשראי ארוזה יחד. כאשר הלווה מבצע תשלומי משכנתא, חלק מההלוואה העקרונית כשולמה וכן חלק מריבית ההלוואה. במסגרת משכנתא הניתנת לבריאה, הכספים העומדים לרשות הלווה גדלים עם כל תשלום עקרוני ונוטים להתאבד אוטומטית באותו סכום, בדרך כלל בריבית גבוהה משמעותית. בגלל זה, החוב הנקי של הלווה נשאר זהה, מה שהופך הלוואה מסוג זה לא מושכת בעיני משקיעים רבים.
על פי החוק הקנדי, תשלומי ריבית על קרנות מנוגדות תחת משכנתא ניתנת לניתוק ניתנות לניכוי מס כל עוד הכספים המתעבים משמשים למטרות השקעה. זהו מנגנון מכריע של אסטרטגיית מס קנדית המכונה "תמרון סמית", הקיימת בכדי להפוך את תשלומי הריבית למשכנתא לבית לניכוי מס בקנדה.
בעוד שלווה בדרך כלל חופשי להוציא את קו האשראי שלו כפי שהם בוחרים, אסטרטגיית סמית 'תמרון נוטה להיות הרציונל המומלץ לביצוע לקיחת משכנתא הניתנת ליתר דיוק מלכתחילה. על ידי השקעה מחדש של קו קרנות האשראי וניצול ניכויי המס הקנדיים על הריבית, לווה מנוסה יכול להרוויח מאותן השקעות, ובמקביל לנכות ריבית בעת הגשת מיסים, ולהגדיל את ההחזר המס הפוטנציאלי לאותה שנה. לאחר מכן ניתן להשתמש בהחזר זה כדי לפרוע את עקרון ההלוואה, שיכול להאיץ את הזמן הכולל להחזר המשכנתא.
כמובן, מכיוון ששורה של התנגדות האשראי עיקרון, החוב הנקי של בעל הבית אינו פוחת עם הזמן באופן שהיה במשכנתא רגילה. הלווה שנכנס למשכנתא הניתנת לקריאה יהיה לרוב צורך להיות משקיע עוסק וקשוב בכדי לבצע השקעות חכמות עם הכספים המתעבים ולהפחית את השפעת הריביות הגבוהות יותר על קו האשראי.
דוגמא למשכנתא הניתנת לקריאה
אם, למשל, בעל בית היה לוקח משכנתא הניתנת ליתירה שניתנת לסכום בסכום של 250, 000 $ בשיעור ריבית של 5 אחוזים ותקופת הפחתה של 25 שנה, ייתכן שתשלומי המשכנתא החודשיים יגיעו לכ -1, 460 $. מתשלום זה, דמיין ש -460 דולר מוחלים על עקרון ההלוואה ואילו 1, 000 דולר מוחלים על הריבית. במסגרת משכנתא הניתנת לבריאה, הלווה עשוי לחרד 460 דולר לחודש. בסוף שנה יש ללווה כספים בסך 5, 520 דולר במסגרת קו האשראי שלהם.
בעל הבית יכול להשקיע מחדש 5, 520 דולר, וגם אם הריבית בקו האשראי עולה ל -10 אחוזים, הריבית הזו ניתנת לניכוי מס בסוף השנה. לאחר מכן ניתן להשתמש בכספים מחזרת המס כנגד עקרון ההלוואה, ובכך להפחית את העיקרון הכללי בשיעור גדול יותר.
