תחילה באה אהבה, אחר כך הגיעו נישואים, אחר כך הגיעו הגשת מס הכנסה.
כל זוג צריך להגיש במשותף בכדי לקבל את הטבות המס של נישואים, נכון? שגוי! זוגות רבים אינם מבינים כי הגשת בנפרד עשויה לשפר את מצבן הכלכלי. במקרים מסוימים, לאהבה אין מקום בהחזר המס שלך. הנה למה:
חסרונות התיוק בנפרד
ישנן מספר סיבות לכך שהמעמד הנשוי-הגשת-בנפרד לעיתים רחוקות נבחר על ידי זוגות. הסיבה הגדולה ביותר היא חילוט מספר זיכויים גדולים וניכויים המס העומדים לרשות המגישים במשותף, כגון:
- כל הניכויים והזיכויים מכל סוג הקשור לחינוך, כגון קרדיט הזדמנות אמריקאית ולמידה לכל החיים, ניכוי ריבית בהלוואות סטודנטים, וניכוי שכר לימוד ושכר טרנס הפסקת הכנסה מותאמת (AGI) של $ 0 - $ 10, 000 עבור ניכוי מסורתי של IRA
יתרה מזאת, כשמדובר בהגשה נשואה בנפרד, על שני בני הזוג לבחור באותה שיטה לרישום ניכויים, גם אם אחד מהם יעשה טוב יותר בבחירת ההפך.
אם אחד מבני הזוג מחליט לפרוט ניכויים, בן הזוג השני צריך לעשות זאת גם, גם אם הניכויים המפורטים שלהם פחותים מהניכוי הרגיל. אם אחד מבני הזוג ניכו ניכוי בפירוט של 20, 000 $ ולשני הצדדים רק 2, 500 $, על בן הזוג השני לטעון כי 2, 500 $ במקום הניכוי הסטנדרטי הגדול יותר. לכן הגשת בנפרד היא רעיון טוב רק כאשר הניכויים של אחד מבני הזוג גדולים מספיק כדי לפצות על החזרתו האבודה של בן הזוג השני.
הסיבות לתיקייה בנפרד
עם זאת ישנם מספר מצבים שבהם עדיף לזוג להגיש בנפרד:
גירושין או הפרדה
זו הייתה הסיבה המקורית שלשמה נוצר מעמד זה. מסיבות שונות ומגוונות, זוגות גרושים או פרודים עשויים שלא להיות מוכנים להגיש את המסים שלהם במשותף.
סוגיות באחריות
הגשת בנפרד עשויה להתאים גם אם בן זוג אחד חושד בשני בהעלמת מס. במקרה כזה, על בן הזוג התמים להגיש בנפרד כדי להימנע מחבות מס פוטנציאלית עבור בן הזוג השני. מעמד זה יכול להיבחר על ידי בן זוג אחד אם השני מסרב להגיש.
מאזני שכר או ניכוי מגוונים
הגנה על עצמך מפני תוצאה שלילית אינה הסיבה היחידה להגיש בנפרד. כיום, אפילו הזוג הנשוי באושר ביותר עשוי לצאת לפנינו על ידי בחירת מסלול זה.
המקרה העיקרי הוא אצל זוגות נטולי ילדים, שבהם לבן זוג אחד יש הכנסה גבוהה משמעותית ולבן הזוג השני יש ניכויים פוטנציאליים משמעותיים משמעותיים.
דוגמה: התייחסו למצב בו אחד מבני הזוג הוא רופא שמרוויח 200, 000 $ בשנה, ואילו השני הוא מורה שמרוויח 45, 000 $. בן הזוג המלמד עבר ניתוח במהלך השנה ומשלם 12, 000 דולר בהוצאות רפואיות שלא הוחזרו. כלל מס הכנסה לניכוי הוצאות רפואיות שלא הוחזרו מכתיב שרק הוצאות העולות על 10% מ- AGI של המסנן יכולות לספור כניכוי שפורט באופן שונה.
- אם בני הזוג מגישים במשותף, רק הוצאות העומדות על סך של 24, 500 $ (245, 000 $ x 10%) ינוכו לניכוי. לפיכך, לא ניתן לנכות אף אחת מההוצאות הרפואיות של המורה מכיוון שהן מסתכמות בפחות מ- $ 24, 500 דולר. אך אם בני הזוג יגישו בנפרד, העלות הייתה עולה על סף המורה לניכויים רפואיים, שהם 4, 500 $, בהתבסס על ה- AGI של המורה. זה יותיר ניכוי זכאי של 7, 500 $ עבור בן הזוג המלמד לתבוע בתוספת א 'של 1040.
גם אם בשנה רגילה היה הגיוני יותר שזוג זה יגיש במשותף, בשנת ההוצאה, הגשת בנפרד עשויה להיות הגיונית.
בשורה התחתונה
ישנם גורמים רבים המעורבים בקביעת האם עדיף להגיש בנפרד או במשותף. כאשר בני זוג אינם בטוחים באיזה סטטוס הגשה לבחור, הגיוני לחשב את החזר המס בשתי הדרכים לקבוע מי ייתן את ההחזר הגדול ביותר או את מס המס הנמוך ביותר.
באופן כללי, זוגות ללא תלויים או הוצאות השכלה יכולים ליהנות מהגשת בנפרד אם לאחד יש הכנסה גבוהה ולשני יש ניכויים משמעותיים. באופן כללי, מקרים אחרים שבהם הדבר מתאים קשורים לגירושין, פרידה או הקלה מאחריות להונאת מס או העלמת מס. אם אינך בטוח אם אסטרטגיה זו מתאימה לך, התייעץ עם יועץ המס שלך. זה תמיד טוב לבדוק אם ישנם ניכויי מס שאולי חסרים לך.
