כיצד בדיוק מחוייב מס רותי 401 (ק)? המהות היא שזה לא נותן לך ניכוי מס כשאתה תורם כמו תקן 401 (k). במקום זאת, רוט 401 (k) הוא סוג של תוכנית פרישה בחסות מעביד המציעה לעובדים את היכולת לתרום דולרים לאחר מס. התשלום הוא שמשיכות הן פטורות ממס בפרישה.
תוכניות אלה היו זמינות רק מאז 2006, אך הן צוברות פופולריות ככל שיותר עובדים מנסים ליצור הכנסות פרישה נטולות חבות ממס.
לא כל תוכניות הפרישה בחסות החברה מציעות רוט 401 (k). אך כאשר הם זמינים והחוסכים מודעים להם, 43% מהעובדים בוחרים באחד מעל 401 (k) מסורתיים. בני המילניאלים עשויים במיוחד לתרום לרוט 401 (k).
Takeaways מפתח
- היתרון העיקרי של Roth 401 (K) הוא שהמשיכות הינן פטורות ממס בפרישה. כמו חשבונות פרישה אחרים, חלוקות שנלקחו לפני גיל 59½ כפופות לעונש משיכה מוקדם. יתרונות המס של Roth 401 (K) יכולים להיות מושכים במיוחד לגובה מפרנסים.
בואו נסתכל על ניואנסי המס של Roth 401 (k) s וכיצד הם נבדלים מ- 401 (k) מסורתיים ו- IRA של רוט.
מבט מקרוב על מיסים
לפני שתבחר בבחירת Roth 401 (k), שקול את השלכות המס הבאות.
ניכויי מס
כמו חשבונות פרישה מוסמכים אחרים, לא נדרש מס עבור כל שנה שהכספים נמצאים בחשבון. כמו כן, מכיוון שלא ניתנת ניכוי בגין תרומות ולא חלים מיסים בגין חלוקות בפרישה, ההשלכה המס היחידה להשתתפות ברוט 401 (k) היא לאבד את היתרון בכך שסכום התרומה שלך ינוכה מההכנסה החייבת שלך במס השנה בה הוא עשוי. הפחתת ההכנסה החייבת שלך היא יתרון מרכזי בתרומה ל -401 (k) רגילים. ניתן לדון בהיבט זה עם יועץ המס שלך.
יש לתרום ל- Roth 401 (K) לפני סוף השנה הקלנדרית (31 בדצמבר), אם כי כל התרומה שהועבר על ידי מעביד היא עד למועד הגשת המס של המעסיק.
תרומות מעסיקים
אף על פי שתרומות עובדים מתבצעות בדולרים לאחר מס, עם אפשרות לרווחים לצמוח ללא מס, לא ניתן להקצות תרומות בהתאמה מעביד לחלק רות 'של החשבון. הרווחים גדלים ללא מס במסגרת רוט 401 (K), ולא מופיעים מיסים עם חלוקה בפרישה.
אין מגבלות הכנסה (שלא כמו IRA ברוט)
יתרון מס משמעותי של Roth 401 (K) הוא ההזדמנות של אנשים בעלי הכנסה גבוהה יותר לתרום יותר דולרים לחשבון פרישה שיהיה פטור ממס בעת הפרישה. אנשים בעלי הכנסה גבוהה אינם זכאים לפתוח IRA של רוט, אך הם יכולים לתרום לרוט 401 (k).
לשנת המס 2020, מגבלת ההכנסה השנתית לתרומות ל- IRA Roth היא הכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) מותאמת של 139, 000 $ לרווקים עם שלב החל מ 124, 000 $. עבור הנשואים שהגישו הגשה משותפת, MAGI חייב להיות פחות מ 206, 000 $, כאשר חלוקות החל מ- 196, 000 $. הנתונים הללו עולים מעט משנת המס 2019, אז שלב ההפסקה לרווקים החל מ -122, 000 דולר והסתכם ב- 137, 000 דולר. עבור הנשואים שהגישו הגשת במשותף, MAGI היה צריך להיות פחות מ 203, 000 $, כאשר ההנחות החל מ- 1203, 000 $.
לרוט 401 (K) אין מגבלות הכנסה כאלה. עם זאת, התרומות מוגבלות ל -19, 500 דולר לשנה לשנת המס 2020 (עלייה מ -19, 000 $ בשנת 2019) עם עוד 6, 000 $ למשתתפים מעל גיל 50, אשר לא השתנו משנת 2019. אלה אותם הסכומים המותרים לתרומות ל -401 רגיל (ק).
RMDs: אתה צריך לקחת אותם…
חלוקות שבוצעו לפני גיל 59 וחצי כפופות לעונש משיכה מוקדם, כמו חשבונות פרישה אחרים. ויש הבדל בין אופן הטיפול בהפצות מינימליות שנתיות (RMD) לשנה עבור Roth 401 (k) בהשוואה ל- IRA של רוט.
IRAs של רוט אינם מחייבים השקעות RMD במהלך חייו של בעל החשבון. רוט 401 (k) s לעשות. החדשות הטובות: הכסף אינו חייב במס, בניגוד לכסף שאתה לוקח ממכונית 401 (k) מסורתית. אפילו טוב יותר, מכיוון שההפצות של רוט 401 (k) אינן חייבות במס, אין להן השפעה על החיוב במס ההטבות לביטוח לאומי.
החדשות הרעות: ברגע שאתה לוקח חלוקה מ- Roth 401 (K) שלך, הכסף הזה לא יכול להמשיך לצמוח ממס.
… אבל יש דרך לצאת
אבל יש דרך טובה לעקוף זאת. אם תגלגל את ה- Roth 401 (k) שלך ל- IRA של רוט בעת הפרישה, לא תהיה לך עוד את דרישת ה- RMD. וזו אחת הדרכים עבור אנשים בעלי הכנסה גבוהה לרכוש IRA של רוט שהם בדרך כלל היו אמידים מכדי שיוכלו לפתוח.
