פרישה: מה קורה אם בן זוג נפטר?

כשאתה חושב על קרנות פרישה, אתה בטח הכי מודאג מכך שיש לך מספיק כסף כדי לחיות בנוחות. מה שאנשים שוכחים לעיתים קרובות לתכנן עבורו - מובן למדי - הוא מעברם בסופו של דבר. למען בן / בת הזוג או בני משפחה אחרים, וודא שהדברים נקבעים נכון. זה לא מספיק רק להרוויח את הכסף; עליכם להגן גם עליו - ולהבטיח שהוא ייכנס לידיים הנכונות אחרי מותכם.

דן סטיוארט, CFA®, נשיא Revere Asset Management, Inc., דאלאס, טקסס, אמר כי "חשבונות פרישה עם ייעודים מוטבים שלא הועלו על דעתם עשויים לעלות למשפחתך עשרות אלפים ואף מאות אלפי דולרים אם ייעשה לא בסדר. "ייעודים מוטבים נכונים הם מכריעים עבור תכניות הפרישה, ויש המון מהמורות ומוקשים שיש להימנע מהם כשאתם נותנים שמות למוטב הראשי / ים והן למוטבים המותנים. כדי למנוע עונשים ומיסים, אתה באמת צריך לפנות לייעוץ של יועץ מוסמך שוטף בתכנון עזבונות."

Takeaways מפתח

• על אנשים לוודא כי קיימים אמצעים מסוימים כדי להבטיח שכספם יעבור לאן שהם רוצים בכך במקרה של מותם.IRAs, 401 (k) s, ומיסי עזבון כולם מטופלים בצורה אחרת אם בן / בת הזוג שלך ילך לעולמו. קצבאות ניצולי ביטוח לאומי יכולים להשתנות באופן משמעותי בהתאם למוטבים ולמצב הזוגי.

IRA

IRAs בדרך כלל אינם מכוסים בצוואה שלך. לכן, כשפותחים IRA, עליכם למלא טופס ייעוד למוטב. טופס זה מציין את האדם או האנשים שיקבלו את ה- IRA שלך ובאיזו פרופורציות. אתה יכול לתקן את הטופס בכל עת, אך מי שנמצא בטופס עם מותך יקבל את הכספים - גם אם הם בן / בת זוג לשעבר או ילד שאינו מורשה.

"אם אתה קורא מספר אנשים כמוטבים מתוכנית פרישה אחת, כולם לוקחים חלוקות מינימליות נדרשות (RMD) על סמך תוחלת החיים של הנהנה הבכור (כלומר, האדם שצריך להוציא את ההפצות הגדולות ביותר). עדיף לפצל את הפיצול. עו"ד עיזבון דניאל טימינס, CFP®, משרדי עורכי דין של דניאל טימינס, ניו יורק, ניו יורק, למוטב שלך יש חמש אפשרויות:

1. שמור את ה- IRA שעבר בירושה: זו אפשרות טובה אם המנוח כבר החל לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMD) מהחשבון. כהוראה, זה מאפשר למוטב שלך למשוך את הכספים גם אם הוא או היא צעירים מגיל 59 וחצי, מבלי שתצטרך לשלם את קנס המשיכה המוקדם של 10%. קרנות ההשקעה ממשיכות להיות מבוססות על גילו של המנוח ולא על גילו של המוטב, אלא אם המוטב מגיש לוח זמנים חדש על בסיס גילו. חשוב: אם ה- IRA שאתה יורש הוא רוט, אתה צריך לקחת RMDs למרות שהמנוח לא נדרש לקחת אותם; הכללים שונים למוטבים מאשר למשתתפים. על משיכות אלה עשוי להיות כפוף במס הכנסה. הפוך את ה- IRA: קח את הנכסים וגלגל אותם ל- IRA אישי - חדש או קודם - מבלי לשלם מס הכנסה או עונשי משיכה מוקדמים (אלא אם כן אתה מתחת לגיל 59½ כשאתה לוקח חלוקה). אם אתה מפנה רוט IRA בירושה, אתה לא משלם קנסות אם הנכסים היו בחשבון במשך חמש שנים. אפשרות גלגול זו פתוחה רק לבן זוג שנותר בחיים, ועליו להעביר לאותו סוג חשבון - IRA מסורתי ל- IRA מסורתי או Roth IRA ל- IRA Roth. סקוט א. בישוף, רו"ח, PFS, CFP®, שותף וסגן נשיא בכיר, "אם בן הזוג מגלגל את זה ל- IRA האישי שלהם, הם יכולים לעדכן את המוטבים ולדחות לקחת RMDs אם הם בני פחות מ 70 וחצי. תכנון פיננסי ב STA Wealth Management, יוסטון, טקסס. המרה ל- IRA של רוט: אם אתה מצפה להיות במדרגת מיסים גבוהה יותר בהמשך החיים, ייתכן שיהיה יתרון להמיר IRA מסורתי לחשבון Roth IRA חדש. שימו לב שתשלמו את כל מסי ההכנסה הרלוונטיים בשלב זה, אך בהמשך הדרך, לא תחייבו יותר מיסים ולא תצטרכו לקחת RMDs. בטל את כל הנכסים או חלקם: בעיקרון זה אומר שתוותר על כל תביעה על הכספים, שאחר כך עוברים למוטבים האחרים המוזכרים בטופס הייעוד. קח את הכסף: מזומן את ה- IRA. אם אתה צעיר מגיל 59½, עשוי לחול עונש משיכה מוקדם של 10%. תשלם את כל המסים החלים באותה עת, והיא עשויה לדחוף אותך למדרגת מס גבוהה יותר. אם ה- IRA ניכר במידה ניכרת, דבר עם יועץ פיננסי על דרכים יעילות מיסוי למזומן.

401 (k) תוכנית

הדברים מעט שונים עם 401 (k). עדיין תמלא טופס שמייעד את מי שיקבל את ההטבות שלך כשתלך לעולמו. עם זאת, אם אתה נשוי החוק אומר כי בן / בת הזוג שלך יקבלו את החשבון. גם אם היית מופרד כחוק במשך שנים וכעת אתה גר עם מישהו אחר, בן / בת הזוג שלך זכאים לחשבון עם מותך. הדרך היחידה שיכולה להשתנות היא אם בן / בת הזוג חותמים על מסמך שמוותר על זכויותיו או כמוטב. הסדרי גירושין כוללים בדרך כלל הוראות לשאלה האם בני זוג לשעבר זכאים לכסף של 401 (ק), בהתאם לכללי התוכנית של כל אחד מבני הזוג.

"עדכן תמיד את המעביד שלך 401 (k) ניירת ייעוד למוטב מיד לאחר גירושין כדי לשקף את המוטב המיועד ולהתייעץ עם עורך דין לתכנון עזבון כדי לוודא שהרצונות המיועדים שלך יתבצעו במותו - במיוחד אם התחתנת בשנית - כדי להימנע מסכסוך עתידי. אחרת, בן / בת הזוג לשעבר עשויה להשיג משהו שלא הוסכם עליו ", אמרה מישל בואונינקונטרי, CFP®, CDFA ™, מתכננת פיננסית עם Being Mindful בגירושין, סקוטסדייל, אריז.

אם אתה רווק, האנשים המופיעים בטופס המוטב שלך מקבלים את החשבון.

האפשרויות של המקבל עם 401 (k) זהות בעיקרון של IRA: שמור על זה, גלגל אותו איכשהו, מזומן אותו או דחה לקבל אותו.

מיסי עזבון

בכל פעם שנושאים של נכסים ומוות עולים, נושא מיסי העיזבון צריך לעלות. אם היית נפטר בשנת 2020, הנהנים שלך לא היו מושפעים ממסים פדרליים אם הערך הכולל של האחוזה שלך הוא 11.58 מיליון דולר ומטה.

אם זה עולה על הסכום הזה, דברו עם עורך דין עיזבון או עורך דין מיסים בהקדם בכדי לדון באסטרטגיות למגן על נכסים כחוק. זה עשוי לכלול אסטרטגיות כמו הקמת אמון.

ביטוח לאומי

ביטוח לאומי ישלם גמלת מוות חד פעמית של 255 $ לבן / בת הזוג אם הוא או היא גרים באותו הבית כמוך. אם אין בן זוג, ילד העובד או ילדיו יכולים לקבל את ההטבה. עליהם להגיש בקשה לתשלום זה תוך שנתיים לאחר מותך. כללים אחרים עשויים להשפיע על זכאותם.

סוגים של יתרונות ניצולים

אנשים חושבים על ביטוח לאומי כפנסיה במהלך הפרישה, אך חלק מהכסף שתשלמו למערכת עשוי מאוחר יותר לשמש, למעשה, פוליסת ביטוח חיים ליורשיכם. אותם נקודות זיכוי המזכות אותך בהטבות משלך מזכות גם אנשים מסוימים בקצבאות שאירים - בן / בת זוגך, בן / בת זוג גרושים, ילדים או הורים תלויים. בני זוג יכולים לקבל גמלאות שאירים מלאות לאחר שהגיעו לגיל הפרישה המלא שלהן, בין 66 ל 67, בהתאם לשנת הלידה שלהן. יתכן שהם יוכלו לקבל כמה תשלומים מוקדם יותר אם חלים תנאים מסוימים.

על פי המינהל לביטוח לאומי, 98 מכל 100 ילדים יכולים לקבל הטבות אם הורה עובד. הצאצאים הלא נשואים שלך יכולים לקבל תגמולים עד גיל 18 או 19 אם הם עדיין לומדים בבית ספר יסודי או יסודי במשרה מלאה. אם הם היו נכים לפני גיל 22 ונשארו נכים, הם היו יכולים לקבל הטבות בכל עת. ילדים חורגים, נכדים, נכדים חורגים או ילדים מאומצים יכולים לקבל הטבות בנסיבות מסוימות.

בני זוג גרושים יכולים לקבל הטבות אם הנישואין נמשכו לפחות 10 שנים, או אם הם מטפלים בילדכם שנמצא מתחת לגיל 16 או נכה. הילד חייב להיות הילד הטבעי או המאומץ החוקי של בן / בתך לשעבר.

כיצד מחושבים היתרונות של ניצולים

בדומה לתשלומים משלך, גודל הטבות הניצולים תלוי ברווחי החיים הממוצע שלך. באופן טבעי, ככל שביצעת יותר כסף, התשלומים גדולים יותר לבן / בת הזוג שלך. באופן כללי אדם יכול לקבל גמלה אחת בכל פעם. לאלמנים ואלמנים אפשרות ראשונה לגבות את הטבות הניצולים שלהם, ואז לעבור לתועלתם שלהם במועד מאוחר יותר אם זה גבוה יותר. לדוגמה, בן / בת הזוג ששרדו יכול לחכות עד גיל 70 כדי לעבור לגמלה האישית אם זה גבוה מתשלום השאיר.

כאשר בן זוג שנותר בחיים פורש, ביטוח לאומי תמיד ישלם קודם כל את ההטבות האישיות של האדם. אם יתרונות ההישרדות שלו גבוהים מהיתרונות האישיים, אותו אדם מקבל שילוב של הטבות, בסכום השווה לזה של יתרונות ההישרדות הגדולים יותר. "לדוגמה, אם ההטבה של בן / בת הזוג שלך הייתה 1, 200 דולר לחודש והיה לך היתרון האישי שלך בסך 600 $ לחודש, אז ההטבה הכוללת שלך לביטוח לאומי היא 1, 200 $, " אמר מארק העבנר, מייסד ונשיא אינדקס קרנות יועצים, בע"מ. באירווין, קליפורניה, ומחבר הספר "קרנות אינדקס: תוכנית ההחלמה בת 12 השלבים למשקיעים פעילים."

הכללים להטבות ניצולים מסובכים מאוד. הם כל כך מסובכים עד שביטוח לאומי דורש שתדבר עם נציג כדי לקבל אותם.

בשורה התחתונה

איש אינו אוהב לחשוב על מותו. אך למען יקיריכם, הקדש זמן לסידור החשבונות שלך, וודא שהתוכניות הנכונות והייעודים המוטבים קיימים. אם אתה נשוי, דבר עם בן / בת הזוג שלך על ארגון הכספים שלו, כך שתגן עליך הדדית. עבדת קשה בשביל הכסף - כעת הקל על הניצולים שלך לגשת אליו.