מהו ביטוח נגר?
ביטוח נגר הנו הוראה בפוליסת ביטוח המכסה תביעות שהוגשו כנגד חברות שנרכשו, ממוזגות או שהפסיקו פעילות. ביטוח נגר, המכונה גם ביטוח סגירה, נרכש על ידי החברה הנרכשת ומפצה - פטור מאחריות - את החברה הרוכשת מתביעות משפטיות נגד הדירקטורים ונושאי המשרה בחברה הנרכשת.
ביטוח נגר הוסבר
רכישת חברה פירושה השתלטות על נכסיה, אך גם התחייבויותיה, כולל אלה שמתגלים רק בעתיד. חובות מתעוררות מסיבות רבות. צדדים שלישיים עשויים לחוש שלא טופלו בהגינות בחוזים. המשקיעים עשויים להרגיש מוטרדים מדרך ניהול הדירקטורים והפקידים הקודמים. מתחרים עשויים לטעון לפגיעה בזכויות קניין רוחני. חברה רוכשת עשויה לדרוש מהחברה הנרכשת ביטוח נגר לרכישה כדי להגן על עצמה מפני התחייבויות אלה.
Takeaways מפתח
- ביטוח נגר מגן על חברה הרוכשת מפני תביעות משפטיות המוגשות כנגד חברה שנרכשת או חברה שמיזגה או הפסיקה פעילויות. פוליסת נגר חלה לתקופה מסוימת לאחר שהפוליסה פעילה כפוליסה מתבצעת תביעות ולא מדיניות התרחשות. מדיניות ההפעלה דומה להוראות תקופת הדיווח המורחבת למעט שהן חלות על תקופות רב שנתיות, ולא רק על שנה אחת.
מדיניות נגר היא סוג של מדיניות המוצעת תביעות ולא מדיניות התרחשות. ההבדל בסוג הפוליסה נובע מכך שהתביעה עשויה להופיע מספר שנים לאחר האירוע שגרם נזק או אובדן, ומדיניות התרחשות מעניקה כיסוי רק במהלך התקופה בה הייתה הפוליסה פעילה. אורך מדיניות הנגר, המכונה בפשטות "נגר" מוגדר בדרך כלל למשך מספר שנים לאחר הפעלת המדיניות. ההפרשה נרכשת על ידי החברה הרוכשת, וכספי הרכישה כלולים לרוב במחיר הרכישה.
אנשי מקצוע יכולים גם לרכוש ביטוח נגר בכיסוי התחייבויות מקצועיות המתרחשות לאחר סגירת עסק. לדוגמא, רופא הסוגר את העיסוק הפרטי שלו עשוי לרכוש ביטוח נגר כדי להגן על עצמם מפני תביעות שהגישו חולים קודמים. מדיניות מסוג זה מתחדשת בדרך כלל עד לחוק ההתיישנות בהגשת תביעה. אם העסק ממשיך להציע שירותים, המדיניות שלו בדרך כלל מרחיבה את השיפוי והופכת את רכישת הפרשת נגר למיותרת.
על פוליסות הביטוח שלהלן אמורה להיות הפרשת נגר: ביטוח דירקטורים ונושאי משרה (D&O), ביטוח אחריות נאמנית, ביטוח אחריות מקצועית (E&O) וביטוח אחריות לעבודה (EPL).
איך עובד ביטוח נגר
שקול מדיניות נגר היפותטית שנכתבה לתקופה שבין 1 בינואר 2017 ל- 1 בינואר 2018. במצב זה יחול הכיסוי על כל התביעות שנגרמו כתוצאה ממעשים פסולים שבוצעו בין 1 בינואר 2017 ל- 1 בינואר, 2018 המדווחים למבטח החל מה -1 בינואר 2018, ליום 1 בינואר 2023. כלומר, חמש השנים שלאחר סיום תקופת הפוליסה.
350 מיליארד דולר
שוק ביטוח הנגר בצפון אמריקה בשנת 2017 לפי סקר הנגר הגלובלי של PricewaterhouseCoopers 2018 - לעומת 380 מיליארד דולר לשאר העולם.
למרות שפרשות ביטוח נגר מתפקדות באופן דומה להפרשות תקופת דיווח מורחבת (ERP), ישנם כמה הבדלים. ראשית, ERPs הם בדרך כלל לתקופות של שנה בלבד, ואילו הוראות נגר בדרך כלל כוללות תקופות רב שנתיות. שנית, רכיבי ERP נרכשים לעיתים קרובות כאשר המבוטח עובר מבטח תביעות אחד למשנהו, ואילו הוראות נגר משמשות כאשר מבוטח נרכש על ידי או מתמזג עם אחר.
