בנקים, חברות ביטוח, חברות תיווך ומשרדי תכנון פיננסי מנסים כולם לחלק מהתיק שלך. כתוצאה מכך, לעתים קרובות הצרכנים מוצאים את נכסיהם מפוזרים בין מוסדות אלה. פיתרון אחד לבעיה זו היא חברת נאמנות, שיכולה לספק מגוון שירותי השקעה, מיסים ותכנון עזבונות עבור לקוחות. מאמר זה יספק סקירה ברמה גבוהה על אופיים ותפקודם של חברות אמון, כמו גם על השירותים שהם מציעים.
מהי חברת נאמנות?
בהגדרה, חברת נאמנות היא ישות תאגידית נפרדת בבעלות בנק או מוסד פיננסי אחר, משרד עורכי דין או שותפות עצמאית. תפקידה הוא ניהול נאמנויות, קרנות נאמנות ועיזבונות ליחידים, עסקים וגופים אחרים. נאמנות היא הסדר המאפשר לצד ג 'או נאמן להחזיק נכסים או רכוש למוטב או למוטבים.
חברות נאמנות מקבלות את התואר שלהן מהעובדה שהן פועלות ביכולתן הנאמנות עבור לקוחותיהן - כנאמנים. נאמן הוא ארגון או אינדיבידואל האחראי לפעול בשם אחרים לניהול נכסיו.
מרבית נכסי חברת הנאמנות מוחזקים בנאמנויות בפועל, כאשר חברת הנאמנות נקראת כנאמן. חברות נאמנות בדרך כלל מעסיקות כמה סוגים של אנשי מקצוע פיננסיים, ביניהם מתכננים פיננסיים, עורכי דין, מנהלי תיקים, רואי חשבון ואנשי מיסים אחרים, אנשי אמון, מומחי נדל"ן ואנשי ניהול.
Takeaways מפתח
- חברת נאמנות היא גוף תאגיד נפרד בבעלות בנק או מוסד פיננסי אחר, משרד עורכי דין, או שותפות עצמאית. נאמנות היא הסדר המאפשר לצד ג 'או נאמן להחזיק נכסים או רכוש למוטב או למוטבים. חברת נאמנות מנהלת נאמנויות, קרנות נאמנות ועיזבונות ליחידים, עסקים וגופים אחרים. חברות נאמנות מבצעות מגוון רחב של שירותים הקשורים להשקעה וניהול נכסים וכן שירותי שמירה.
מה יכולה חברת אמון לעשות עבורי?
חברות נאמנות מבצעות מגוון רחב של שירותים הקשורים להשקעה וניהול נכסים. כמובן שאחד התפקידים העיקריים של מרבית חברות האמון הוא ניהול תיקי ההשקעות בתוך נאמנויות הלקוחות שלהם. ניהול ההשקעות נעשה באופן פנימי או על ידי מנהל צד שלישי קשור שנבחר על ידי הלקוח או המליץ עליו.
ניתן להשתמש במגוון רחב של השקעות, החל מניירות ערך בודדים וקרנות נאמנות לנגזרים ונדל"ן, בכדי להשיג יעדי השקעה שונים, כגון צמיחה או הכנסה. שירותים מיוחדים זמינים גם ללקוחות בעלי ערך נטו גבוה, כולל השקעות אלטרנטיביות, כגון שותפויות מוגבלות, משאבי טבע, הון פרטי וקרנות גידור. ללא קשר לסוג הניהול המשמש, ניהול השקעות מותאם אישית תמיד לפי סובלנות הסיכון ואופק הזמן של כל לקוח.
שירותי פיננסים ונאמנות
חברות נאמנות יכולות גם לספק שירותי שמירת כספות בתוך כספות מאובטחות עבור סוגים אחרים של השקעות מוחשיות או חפצי ערך, כגון תכשיטים ואספנות. לעתים קרובות משתמשים במתכננים פיננסיים לצורך הפקת תוכניות פיננסיות מקיפות עבור לקוחות, המכסים את כל תחומי חייו הכלכליים של הלקוח, כולל השקעות, ביטוח ותכנון פרישה. מתכנן עשוי להתמקד גם בקטע ספציפי של כספי הלקוח, כגון השקעה או תכנון מכללות. הכנה ותכנון הכנסה מקיפה, מתנה, נאמנות והחזרי מס עיזבון הם גם מחיר רגיל עבור חברות אמון רבות. ניתן לספק גם שירותי נאמנות והחזקת חשבונות תמורת 1031 עסקאות נדל"ן בבורסה, במידת הצורך. סעיף 1031 הוא הוראת קוד הכנסה פנימית (IRC) המאפשרת לדחות מיסים על נכסים זכאים כמו נדל"ן.
שירותי תכנון עזבון
חברות נאמנות יכולות להתמודד עם כל ההיבטים של הליך הסדר העיזבון, כולל הערכת שווי, פיזור וכותרות מחדש של נכסים, תשלום חובות והוצאות, הכנת החזרי מס על עזבון, מכירת עסקים מוחזקים מקרוב וכל המשימות הנדרשות האחרות הקשורות העברת רכושו של נותן או לקוח שנפטר. חברות נאמנות בדרך כלל בסופו של דבר עובדות גם עם יורשי לקוחותיהן, ומספקות את אותו מערך שירותים למקבלי נכסי העיזבון כמו לתורם.
שירותי אמון תאגידי
שירותי אמון תאגידי יכולים לספק סיוע הן בהנפקה והן במתן חוב של חברות. נאמני תאגידים עשויים להפיץ את תשלומי הריבית מהתאגיד לבעלי האג"ח ולהבטיח שהמנפיק יעמוד בדרישות הסכם האג"ח.
סוגי הנאמנים
חברות אמון מנהלות את כל השלבים של תהליכי יצירת האמון, הניהול וההפצה. למרות שיש הרבה סוגים שונים של נאמנויות, הם בדרך כלל מתחלקים לשני סוגים של קטגוריות.
אמון ניתן לביטול
אמון שניתן לבטל הוא אמון שניתן לשנותו בכל עת. לדוגמה, ניתן לשנות את הנהנים, או לפזר את האמון. הבעלים של נאמנות שניתן לבטל שומר על שליטה על הנאמנות בכל עת. הבעלים או המענק יכולים להיות הנהנה או לתת שם לכל אחד.
אמון בלתי חוזר
נאמנות בלתי חוזרת אינה מאפשרת שינויים ואף לא ניתן לפרוס את הנאמנות ללא אישור המוטב. נאמנויות בלתי חוזרות מועילות בהימנעות ממיסים על מתנות או בהגנה על הירושה של הנהנה מכל פעולה משפטית מצד נושים אם למוטב יש סוגיות כספיות בהמשך חייו.
סוגים אחרים של נאמנויות כוללים:
- נאמני ביטוח חיים שניים למות נאמני קרנות נאמנות (קרנות והקצבות לעשירים זמינים בדרך כלל גם) נאמנויות פגומות בכוונה נאמני מגורים אישיים מוסמכים יחסי אמון נישואין נאמנויות השכלה חשבונות נאמנות פרישה, כגון IRAs ותוכניות מוסמכות
מדוע להשתמש בחברת נאמנות?
חברות אמון יכולות לספק שפע של שירותים ללקוחות ממיקום אחד נוח ומרכזי. הם חוסכים ללקוחותיהם זמן ומאמץ בכך שהם מבטלים את הצורך בתיאום נכסים ומידע פיננסי בין מתווכים, מתכננים פיננסיים, יועצי מס, מכניני מס ועורכי דין. חברות נאמנות גם לוקחות אחריות אמונית מלאה על רווחתן הכלכלית של לקוחותיהן, ובכך מבטיחות כי טובת הלקוחות נשקלת תמיד בכל שירות ועסקה המתבצעת.
לצרכנים שרוצים לעסוק בשירותיה של חברת נאמנות יהיו גורמים מקומיים רבים מהם ניתן לבחור. כמעט כל הבנקים הגדולים ומוסדות החיסכון מציעים שירותי נאמנות באמצעות מחלקה נפרדת. ובכל זאת, מרבית הלקוחות המעוניינים להעסיק חברת נאמנות חייבים בדרך כלל לעמוד בדרישות פיננסיות מסוימות; למשל, נאמנות עשויה לדרוש מהלקוח להיות בעל ערך נטו של 500, 000 $ לפחות.
בשורה התחתונה
חברות נאמנות מספקות מגוון רחב של שירותים, החל מניהול אמון והשקעות וכלה בשירותי ניהול הון מקיף, כגון הכנת מס, ייעוץ מס ושירותי תכנון פיננסי. עבור צרכנים המחפשים גישה 'one-stop-shop' לניהול ענייני הכספים שלהם, חברות אמון עשויות להציע את הפיתרון המושלם.
