מהן האפשרויות שלך אם אתה יורש קצבה? קצבאות הן מוצרים פיננסיים המשולמות עבורן מראש, ואז משלמות סכום קבוע לפרק זמן, לפעמים עד מוות. הם משמשים לעתים על ידי גמלאים כדי להבטיח הכנסה אמינה בפרישה. ניתן להשאיר תשלומי קצבה מסוימים למוטב לאחר פטירה אם יישאר כסף.
אפשרויות לבני הזוג ששרדו
אפשרויות ההפצה ישתנו בהתאם אם אתה בן הזוג שנותר בחיים או מישהו אחר מבני הזוג ששרד. אם אתה בן / בת הזוג ששרדו, עומדות בפניך מספר אפשרויות, אך הנפוצה ביותר היא להתייחס לקצבה כאל משלך, לשמור על כל האפשרויות שהיו לבעלים. ניתן לבנות קצבאות במגוון רחב של דרכים, כך שהאפשרויות ישתנו במבנה הקצבה המסוים שניהל עם ספק הקצבה בעת המכירה. אפשרויות מסוימות כוללות האם לכלול את בן הזוג כמוטב או לא, מתי להתחיל בתשלומים, וכמה זמן יימשך זרם התשלומים.
אפשרויות עבור אנשים שאינם בני הזוג שורדים
כמי שאינו בן הזוג שנותר בחיים, עומדות בפניך שלוש אפשרויות אפשריות:
א) תשלום חד פעמי
ב) תשלום מלא בחמש השנים הבאות
ג) בחר תוך 60 יום לקצבת חיים במהלך חייך
אם תשלומי הקצבה כבר החלו, עליך לקחת תשלומים במהירות לפחות כמו שהבעלים המקורי לקח אותם. פרק הזמן בו ממומן קצבה ולפני תחילת התשלומים נקרא שלב הצבירה.
כאשר אדם יורש קצבה, הרווחים נשארים עם הפוליסה. בהתאם לסוג הקצבה, יש לשלם את המס על הסכום המקביל או על התשלומים הקבועים הרגילים. התשלומים שמתקבלים מקצבה מתייחסים כהכנסה רגילה, שעשויה להיות גבוהה כמו שיעור מס שולי של 37%, תלוי במדרגת המס שלך.
בהנחה שקצבה זו נרכשה בדולרים שלאחר המס, הכנסה רגילה חייבת על כל הרווחים אך לא על הקרן. חלק מתשלום הקצבה ייחשב כהחזר פטור ממס של הקרן, ומפיץ את חבות המס לאורך זמן, אלא אם כן תבחר בתשלומי ההחזר הכספי.
הפצות חד פעמיות
חלוקת סכום חד-פעמי היא תשלום חד-פעמי של תוכנית, במקום לפרוע את התשלום למספר תשלומים קטנים יותר שנעשו לאורך זמן. לתשלומי סכום חד פעמי יכולות להיות השלכות מס. שירות הפדיון הפנימי מספק מדריכים שיעזרו להבין את השלכות המס של תשלומי הון חד פעמי. על פי מס הכנסה:
חלוקה חד-פעמית היא חלוקה שמשולמת:
- בגלל מותו של המשתתף בתוכנית לאחר שהמשתתף מגיע לגיל 59 ½ מכיוון שהמשתתף, אם עובד, נפרד משירות, או לאחר שהמשתתף, אם עובד עצמאי, הופך להיות נכה לחלוטין וקבוע.
ניתן לדחות את התחייבויות המס על ידי גלגול חלוקת הסכום הכספי לחשבון פרישה פרטני. על פי מס הכנסה: "עליכם לקבל טופס 1099-R מהמשלם של חלוקת ההחזר הכספי המראה את החלוקה החייבת שלך והסכום הזכאי לטיפול ברווח הון. אם הטופס 1099-R שלך לא יעמוד לרשותך על ידי 31 בינואר השנה שלאחר שנת החלוקה, עליך ליצור קשר עם משלם החלוקה הכספית שלך."
