פרישה בקנדה מול אמריקה: סקירה כללית
ממשלות אמריקאיות וקנדות מספקות הרבה מאותם סוגים של שירותים לאלה שמתכננים פרישה ולאלה שפרשו. עם זאת, בסך הכל, גמלאים קנדים מוצאים שהחיים שלאחר העבודה הם הרבה פחות מלחיצים, מכיוון שהפחדים מאזל הכסף אינם נפוצים כמו בארצות הברית. פחדים כאלה מניעים כמה גמלאים אמריקאים למצוא דרכים להשלים את הכנסות הפנסיה שלהם.
Takeaways מפתח
- קנדה ואמריקה מאפשרות שתיהן לאזרחים להחזיק בחשבונות פרישה המועילים במסים: תוכניות החיסכון הפרישה הקנדית הרשומות (RRSPs) וחשבון החיסכון ללא מיסים (TFSA) דומים לחוקי ה- IRA המסורתיים האמריקאיים ו- IRAs Roth, בהתאמה. לחשבונות הפרישה בקנדה יש יותר מגבלות תרומה נדיבות ופחות מגבלות חלוקה לעומת עמיתיהם האמריקאים. תוכנית הפנסיה הראשית של קנדה לגיל הזהב, זקנה ביטחון, ממומנת על ידי הכנסות ממסים כלליות, ואילו הביטוח הלאומי של אמריקה ממומן על ידי מיסי שכר. ביטוח הבריאות המשולם היחיד של קנדה זמין לאזרחים לאורך חייהם; מערכת המשלם היחיד של אמריקה, מדיקייר, זכאית רק לאנשים בני 65 ומעלה והיא מכסה אחוז נמוך יותר מהעלויות הרפואיות. קנדים נוטים לשלם מס הכנסה משמעותי יותר מאשר אמריקאים.
יתרון מרכזי עבור הקנדים הוא מערכת הבריאות האוניברסלית במימון ציבורי, המספקת להם שירותים רפואיים חיוניים לאורך חייהם, כמו גם בפנסיה, ללא דמי השתלמות או השתתפות עצמית. לעומת זאת, אלא אם כן הם נכים או בעלי הכנסה נמוכה במיוחד, לאמריקאים אין ביטוח משלם יחיד עד שהם מגיעים לגיל 65, אז הם יכולים להעפיל למדיקר. אפילו זה רחוק מלהיות מקיף. Medicare מכסה כ 62% - מעלויות הבריאות. מחקר שנערך בשנת 2018 על ידי מכון המחקר להטבות לעובדים מעריך כי זוג בן 65, ללא כיסוי בריאותי של המעסיק, ידרוש כ -400, 000 דולר בכדי להרשות בנוחות דמי רפואה והוצאות רפואיות מחוץ לכיס בפרישה.
הבדלים עיקריים: תכניות חיסכון לפרישה
כשמדובר בחיסכון לפרישה, קנדה ואמריקה מציעות שניהם לאנשים רכבים פיננסיים דומים עם יתרונות מס דומים.
ה- RRSP של קנדה לעומת ה- IRA המסורתית של אמריקה
בקנדה תוכניות חיסכון פרישה רשומות (RRSPs) מאפשרות למשקיעים לקבל ניכוי מס על תרומותיהם השנתיות. הכסף שהושקע בתוכנית גדל לדחיית מס, המקדם את היתרונות של החזרות מורכבות. ניתן לתרום עד גיל 71 והממשלה קובעת מגבלות מקסימליות לסכום שניתן להכניס לחשבון RRSP (18% משכר העובד, עד 26, 500 דולר לשנת 2019). על פי סוכנות ההכנסות בקנדה, נתון זה עולה ל 27, 230 דולר בשנת 2020. משקיעים יכולים לתרום יותר, אך סכומים נוספים מעל 2, 000 $ ייפגעו בעונשים.
משיכות יכולות להתרחש בכל עת אך מסווגות כהכנסה חייבת במס, אשר הופכת לחייבת ניכוי מס במקור. בשנה בה הנישום נהיה בן 71, יש לפדות את ה- RRSP או להחליף אותו לקצבה או לקרן הכנסה מפנסיה רשומה (RRIF).
עבור משלמי מיסים אמריקאים, ה- IRA המסורתי בנוי לספק אותם סוגים של הטבות, לפיה התרומות ניתנות לניכוי מס ורווחי הון נדחים במס עד למימוש החלוקה מהחשבון.
החוק להגדרת כל קהילה לשיפור פרישה (SECURE) נחתם על ידי הנשיא טראמפ בתחילת ינואר 2020. החוק מבטל את הגיל המרבי לתרומות מסורתיות של ה- IRA, שהוגדר בעבר בגיל 70.5.
עם זאת, אמריקאים שמלאו להם 70.5 שנים בשנת 2019 עדיין יצטרכו למשוך את חלוקתם המינימלית הנדרשת (RMDs) בשנת 2020 או שתהיה לכם עונש כבד של 50% מההשקעה שלהם. תואר זה בן 70.5 בשנת 2020 לא יידרש למשוך RMDs עד גיל 72. הנסיגה הראשונה צריכה להתרחש לפני 1 באפריל, כך שאנשים שהפכו 70.5 בשנת 2019 יכולים לחכות למשוך את ה- RMD שלהם עד 1 באפריל 2020. הם יידרשו לקחת RMD נוסף עד ה -31 בדצמבר הבא., וכל 31 בדצמבר לאחר מכן.
תרומות ה- IRA מוגבלות יותר. לשנים 2019 ו- 2020, מס הכנסה קובע כי "התרומה המרבית הניתנת לתרום למסורת ה- IRA המסורתית או לרוט, היא הקטנה ביותר של 6, 000 $, או סכום הפיצוי החייב במס שלך לשנה החייבת במס." אנשים מעל גיל 50 יכולים לגרוף עוד 1, 000 דולר לשנה ב- IRAs. כמו כן, IRAs נושאים עונשים אם משיכת הכספים לפני הנישום מגיע לגיל 59½."
מבחינת סכומי התרומה, תוכניות 401 (k) אמריקאיות, המוצעות באמצעות מעסיק, דומות יותר ל- RRSP: המקסימום השנתי בשנת 2019 הוא 19, 500 דולר, או 26, 000 דולר עבור אנשים מעל גיל 50. בשערי החליפין של מאי 2019, 26, 500 דולר שווה דולר 19, 585 דולר.
למרות העובדה ש- RRSP מאפשרים תרומות גדולות יותר, קנדים עשירים נוטים לשלם יותר מיסים מאשר שכניהם הדרומיים.
TFSA של קנדה מול רוט IRA האמריקנית
חשבון החיסכון ללא קנדה בקנדה (TFSA) דומה למדי לרוט IRAs בארצות הברית. שני רכבים ממוקדי הפרישה הללו ממומנים בכספי מס שלאחר המס (אין ניכוי לתרומה), אך הם צומחים פטורים ממס, ומשיכות לא ממוסות. תושבי קנדה מעל גיל 18 יכולים לתרום עד 6, 000 דולר ל- TFSA בשנת 2019; אם אתה תורם בשנת 2019 בפעם הראשונה, אתה רשאי להפקיד 63, 500 דולר, בתנאי שמלאו לך 18 בשנת 2009 (השנה בה מקור החשבונות). התרומה המרבית השנתית ל- IRA של רוט היא גם 6, 000 $, או 7, 000 $ עבור אנשים מעל גיל 50. דמיון נוסף בין חשבונות אלה: אין גבול מתי יש להפסיק לתרום ולהתחיל למשוך כסף.
TFSAs מציעים שני יתרונות משמעותיים על פני IRAs Roth. צעירים קנדים החוסכים לפנסיה מסוגלים להעביר את תרומתם לשנים עתידיות, בעוד שאופציה כזו אינה זמינה אצל רוט IRA. לדוגמא, אם נישום הוא בן 35 ואינו מסוגל לתרום 6, 000 $ לחשבונם, עקב הוצאה בלתי צפויה, בשנה הבאה הסכום המותר הכולל מצטבר ל 12, 000 $. מגבלות התרומה השתנו משנה לשנה מאז הוצגה לראשונה TFSA בשנת 2009, כאשר הגבול נקבע לעיתים בטווחים שונים בין 5, 000 ל 10, 000 $; המגבלה המצטברת הנוכחית לשנת 2019 היא 63, 500 דולר.
שנית, בעוד שסכומים השווים לתרומות ניתנים למשיכה בכל עת, יש לסווג את חלוקת הרווחים מה- IRA של רוט כ- "כשירים" על מנת למנוע מיסים. הפצות מוסמכות הן אלה שבוצעו לאחר שהחשבון היה פתוח במשך חמש שנים, ומשלם הנישום נכה או מעל 59½ שנה. התוכנית של קנדה אכן מציעה גמישות רבה יותר מבחינת מתן הטבות למתכננים לפנסיה.
הבדלים עיקריים: פנסיות ממשלתיות
גם ארצות הברית וגם קנדה מספקות לעובדים הכנסה מובטחת ברגע שהם מגיעים לגיל הפרישה. עם זאת, תוכניות פנסיה פדרליות שונות זו מזו בכמה אופנים.
ביטחון הזקנה של קנדה לעומת הביטחון הסוציאלי של אמריקה
בקנדה מערכת שלושה חלקים: זקנה ביטחון (OAS), הממומנת על ידי דולרי מס קנדיים, מספקת הטבות לזכאים הקנדים בני 65 ומעלה; תוכנית הפנסיה בקנדה (CPP), הממומנת על ידי ניכויים בשכר (כמו ביטוח לאומי בארצות הברית) מאפשרת הטבות זמינות כבר מגיל 60; ותוספת ההכנסה המובטחת (GIS) עומדת לרשות הקנדים העניים ביותר.
OAS מספקת הטבות לאזרחים הזכאים מגיל 65 ומעלה. למרות שקיימים כללים מורכבים לקביעת סכום התשלום לפנסיה, בדרך כלל, אדם שחי בקנדה 40 שנה, לאחר שמלאו לו 18, כשיר לקבל את מלוא התשלום (נכון לשנת 2019) של 601.45 דולר לחודש. בנוסף, תוספות הכנסה מובטחות (540.77 $ או 898.32 $, תלויות במצב משפחתי) וקצבאות (1, 142.22 $) ניתנות לגמלאים עם הכנסה שנתית בין 18, 240 $ לבין 33, 744 $ בשנה. בדומה לביטוח לאומי, מוטבי OAS שבוחרים לעכב את קבלת ההטבות יכולים לקבל תשלומים גבוהים יותר; נכון לעכשיו, ניתן לעכב את ההטבות עד חמש שנים, עד גיל 70. הטבות OAS אינן נחשבות כהכנסה חייבת במס, אך הן אכן נושאות הפרשות להחזר כספים עבור בעלי הכנסה גבוהה.
כדי לסבסד שירותי בריאות ופנסיות אוניברסאליות, קנדה מטילה על אזרחיה מס הכנסה גבוה יותר מאשר ארצות הברית על תושביה.
ביטוח סוציאלי אמריקני, לעומת זאת, אינו מתמקד אך ורק במתן הכנסה לפנסיה, אלא מקיף תחומים נוספים כגון הכנסות נכות, גמלאות שאירים ומדיצ'ר (עד כדי כך שפרמיות רפואה נלקחות מקצבאות ביטוח לאומי). סוגיות מס הכנסה בביטוח לאומי מעט מורכבות יותר ותלויות בגורמים כמו מצבו המשפחתי של המקבל והאם נוצר הכנסה ממקורות אחרים או לא; המידע המופיע בטופס מס הכנסה SSA-1099 יקבע את שיעור המס עבור ההטבה.
אנשים זכאים לקבל הטבות חלקיות עם מלאו של 62 והטבות מלאות (2, 861 $ לחודש הוא המקסימום החל משנת 2019) ברגע שהם יהיו בני 66 או 67, תלוי בשנת הלידה. הזכאות נקבעת באמצעות מערכת אשראי, לפיה מקבלים מוסמכים חייבים להשיג מינימום 40 נקודות זכות, והם יכולים להרוויח זיכויים נוספים כדי להגדיל את תשלומם על ידי עיכוב תשלומי ההטבה הראשונית עד גיל 70.
באופן כללי, תוכניות הפרישה של קנדה נחשבות לבטוחות יותר, מכיוון שהן ממומנות מהכנסות מס כלליות. בארצות הברית יש חששות מתמשכים שמערכת הביטוח הלאומי, הממומנת באמצעות מיסי שכר על שכר עובדים, תפשט את הרגל.
