11 טעויות להימנע עם אירה הרוטה שלך

תוכן העניינים

• רוט לעומת IRA מסורתי
• לא מרוויח מספיק
• מרוויח יותר מדי
• הגשת מיסים בנפרד
• תורם יותר מדי
• משיכת הרווחים מוקדם מדי
• שובר את חוק ההחלפה
• מגלגלים אותו על עצמכם
• אין IRA ללא השתתפות עצמית
• לא איזון מחדש
• חסרי קרנות השקעה של רות בירושה
• הימנעות מרוטים עם 401 (k)
• בשורה התחתונה

אתם עשויים לחשוב שהדבר היחיד שעליכם לדעת על IRA של רוט הוא שהתרומות שלכם מוגבלות ל- 6, 000 $ אם אתם מתחת לגיל 50, ו- 7, 000 $ אם אתם בני 50 ומעלה (לפחות לשנת 2019). ובכן, זה קצת יותר מסובך מזה. להלן 11 הטעויות הנפוצות ביותר שאנשים עם רות 'עשויים לעשות ואיך להימנע מהם.

סיכום מהיר: רוט מול IRA המסורתית

אולם ראשית, רענון מהיר על ההבדלים העיקריים בין IRA של רוט ל- IRA מסורתי. תרומות ל- IRA של רוט אינן ניתנות לניכוי מס כשאתה מבצע אותן. עם זאת, ההפצות יכולות להיות פטורות ממס. סטטוס בלתי מעורב זה חל הן על ההשקעות המקוריות והן על הרווחים בהן, בהנחה שאתה מעל גיל 59 וחצי כשמשכים את הכספים וכי החשבון בן לפחות חמש שנים (ראה כלל מס '5 להלן).

לעומת זאת, תרומות ל- IRA מסורתיות ניתנות לניכוי מס. עם זאת, כשמגיע הזמן למשוך את הכספים, תצטרך לשלם עליהם מיסים בשיעור מס ההכנסה הנוכחי שלך. יתרה מזאת, עליכם לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMDs) על IRAs מסורתיים החל מכאת גיל 70½. אתה לעולם לא צריך למשוך כספים מ- IRA של רוט. למעשה, אם אינך זקוק לכסף, אתה יכול להשאיר את כל החשבון ליורשיך.

Takeaways מפתח

• אינך רשאי לתרום יותר ל- IRA של רוט ממה שהרווחת בהכנסה, או לתרום בכלל אם ההכנסה המותאמת שלך ברוטו המותאמת היא מעל לסכום מסוים. חריגה ממגבלת התרומות של רוט ה- IRA תביא לעונש שנתי של 6% על יש לבצע את ההעברות העודפות.IRA גם בזהירות ותוך 60 יום כדי להימנע ממיסים ועונשים. מהלכים רעים אחרים כוללים אי שמות של מוטבים ולא ביצוע חלוקות אם אתה יורש IRA של רוט.

להלן הטעויות שיש להימנע מהן:

1. לא מרוויח מספיק לתרום

אינך יכול לתרום יותר ל- IRA של רוט מאשר שקיבלת הכנסה שהשתכרה במשך השנה. הכנסה זו יכולה להגיע משכר, משכורות, טיפים, שכר מקצועי, בונוסים וסכומים אחרים שהתקבלו לצורך מתן שירותים אישיים. אתה יכול גם לספור רווחים מעמלות, הכנסות מעבודה עצמית, דמי קרב בלתי ניתנים לצריבה, שכר דיפרנציאלי צבאי ומזונות דמי מס ותשלומי אחזקה נפרדים.

לא ניתן להשתמש במה שנקרא הכנסה שלא נצברה - כגון דיבידנדים, ריביות או רווחי הון - כדי לקבוע את תרומתך רוט המותרת.

אתה יכול לתרום לרוט עד לגבולות המותרים גם לעצמך וגם לבן / בת הזוג שלך כל עוד אתה מגיש את המסים שלך במשותף ואחד מכם מכניס מספיק הכנסה זכאית למימון התרומות.

2. להרוויח יותר מדי לתרום

אתה יכול להרוויח יותר מדי בסך הכל כדי לתרום ל- IRA של רוט. האם אתה זכאי נקבע על פי ההכנסה המותאמת ברוטו שלך (MAGI). בעת חישוב ה- MAGI שלך, הכנסותיך מופחתות בניכויים מסוימים, כגון תרומות ל- IRA מסורתי, ריבית הלוואת סטודנטים, שכר לימוד ושכר טרחה ורווחים זרים.

מגבלות ההכנסה עבור רוט IRA מותאמות מעת לעת על ידי מס הכנסה. החל משנת 2019 אנשים הנשואים שמגישים הגשת במשותף או אלמנה / ות מוכשרים חייבים להרוויח פחות מ- 193, 000 $ כדי להיות מסוגלים לתרום את המרב. אם תרוויחו בין 193, 000 $ ל- 203, 000 $ ייתכן שתוכל לתרום קצת כסף, אך הסכום יופחת. עם רווחים מעל זה, אסור לתרום.

נישומים בשנת 2019 אשר מוגשים כגיל רווק, ראש משק בית או נשואים בנפרד (שלא התגוררו עם בן / בת זוגם בשום שעה במהלך השנה) יכולים לתרום ל- IRA של רוט כל עוד הם מרוויחים פחות מ -122, 000 דולר. התרומה המותרת מתחילה בהדרגה אם הם מרוויחים 122, 000 $ ומעלה והיא מבוטלת לגמרי מעל 137, 000 $.

מה אם אתה נשוי ומתגורר עם בן / בת הזוג שלך, אך מגיש מיסים בנפרד? אם אתה מרוויח יותר מ- 10, 000 $, אתה לא יכול לתרום ל- IRA של רוט בכלל. אם הרווחת פחות, יתכן שתוכל לתרום תרומה מופחתת. רק אלה המופרדים לחלוטין יכולים לתרום תרומה משמעותית, כפי שתואר לעיל.

3. לא תורם עבור בן / בת הזוג שלך

ככלל מספר 1 אמר, אינך יכול לתרום יותר לרוט ממה שהרווחת בשנה נתונה. אבל יש חריג חשוב לבני זוג שאינם עובדים, כל עוד אתם נשואים כחוק ומגישים החזר מס משותף.

עם זאת, אין דבר כזה IRA משותף. IRA של בן זוג מאפשר לבני / ת זוג שאינו עובד להקים חשבון ואז בן / ת הזוג / ת העובד / ת להעביר תרומות לכך כמו גם לשלהם. כמובן, הכנסות בן הזוג העובד צריכות להיות מספיקות בכדי לכסות את שתי התרומות. אבל הגדלת - אולי אפילו הכפלת - התרומות השנתיות שלך היא בהחלט לא הרעיון הגרוע בעולם, ויכול להגדיל משמעותית את החיסכון הפנסיוני של המשפחה לאורך זמן.

4. תורם יותר מדי

מגבלות התרומה השנתית של ה- IRA חלות על הסכום הקולקטיבי שהכניסו ל- IRAs שלכם, בין אם הם רוטים או מסורתיים. אז בשנת 2019 הכובע של 6, 000 $ / 7, 000 $ מיועד לכל ה- IRAs שלך בסך הכל ולא לכל חשבון.

אתה יכול להימנע מהעונש אם אתה מגלה את הטעות לפני הגשת החזר המס שלך ולקחת את התרומה העודפת, בתוספת כל הכנסה עליה, מחוץ לחשבון. (למעשה, אתה יכול למשוך את חלק או את כל תרומות ה- IRA של רוט IRA עד שישה חודשים לאחר תאריך הפירעון המקורי של ההחזר, אך עליך להגיש החזר מתוקן.) אתה יכול גם להעביר את התרומה העודפת לשנת מס אחרת, אך אלא אם כן הדבר נעשה במקביל לתיקון, הדבר עלול לעורר את העונש.

5. הוצאת הרווחים מוקדם מדי

כללי המשיכה לקרנות רוט יכולות להיות מעט מסובכות. אתה יכול למשוך את הסכומים שתרמת בכל עת ובכל גיל - התרומות הללו בוצעו בסך הכל דולרים לאחר מס. אבל אתה עשוי לחייב מס הכנסה וקנס של 10% על כל הרווחים שתמשוך. על מנת ליהנות ממשיכות נטולות מס ומעונש מכל רווחים או הכנסות שהשקיעו ההשקעות , על בעל רוט IRA להיות בן 59 וחצי והיה בעל החשבון לפחות חמש שנים ("הכלל לחמש שנים"). אם תוציא את הכסף לפני שתי אבני הדרך האלה, אתה יכול לעמוד בפני כמה השלכות יקרות.

במקרים מוגבלים מסוימים, אנשים מתחת לגיל 59 וחצי יכולים להימנע מעונש המשיכה המוקדם (אם כי לא המסים החלים) על הרווחים. אתה יכול, למשל, למשוך כסף לכיסוי עלויות הוצאות חינוך מסוימות או לשלם עבור רכישת בית ראשונה.

6. הפרת כללי הגלגול

זה היה פעם שאתה יכול לבצע הפעלה של ה- IRA רק פעם אחת בשנה קלנדרית, אך זה השתנה בשנת 2015. כעת, הממשלה מגבילה אותך מלעשות יותר מפי הסברה אחד בתקופה של 365 יום - גם אם הם מתרחשים בשניים שונים שנים.

זה כלל שתרצה לשים לב אליו מכיוון שיותר מדי הצעות מחיר יכולות לגרום לחשבון מס גדול. "יש אנשים שיכולים לאבד את כל ה- IRA שלהם כיוון שהם עשו שני הסדרים בשנה ולא הבינו את זה", אומר אד סלוט, מחבר "פצצת המס לחיסכון הפרישה… ואיך לנטרל את זה."

ישנם כמה יוצאים מן הכלל, כמו במקרה של מעבר של 60 יום מ- IRA מסורתי ל- IRA של רוט. כמו כן, כלל 365 הימים אינו חל על העברה ישירה של כספים בין שני נאמני IRA, אשר מס הכנסה אינו רואה בהפצה.

7. לגלגל את הכסף בעצמך

ישנן שתי דרכים בסיסיות להעביר כספים מחשבון חסכון פרישה מוסמך אחד, כמו IRA מסורתי או 401 (K), לרוט: ישיר ועקיף.

בהפעלה ישירה, הכסף שלך מועבר מחשבון אחד לשני באופן אלקטרוני או שאתה מקבל המחאה על שם החשבון החדש ומעביר אותו. בהפעלה עקיפה, אתה מקבל את הכסף מהחשבון הישן ומפקיד אותו בעצמך לחדש.

עדיף להימנע מהמהלך האחרון מכיוון שכל כך הרבה דברים יכולים להשתבש. הטעות הנפוצה ביותר שאנשים מבצעים היא לפספס את המועד האחרון ל -60 יום כדי להחליף את הכסף מכיוון שהם השתמשו במזומן תמורת משהו אחר ולא הספיקו לתרום את מלוא הזמן בזמן. לפעמים אנשים פשוט שוכחים.

8. לא מתחשב ב- IRA מבית דלת אחורית

כדי להימנע מסיבוכי מס, עליכם להמיר במהירות את ה- IRA הבלתי ניתן להפחתה ל- IRA של רוט לפני שיהיו כסף כלשהו בכסף. היועצים ממליצים להפקיד את הכסף לחשבון IRA בעל ריבית נמוכה בהתחלה בכדי למזער את הסיכוי שהוא ירוויח הרבה לפני שתעבירו אותו.

יש גם מלכודת מיסים נוספת שעליכם לקחת בחשבון: אם יש לכם מס הכנסה מסורתי וניתן להפחתה או 401 (ק) עם המעסיק שלכם, אתם עלולים בסופו של דבר לחשבון מס נוקב בגלל הכללים המסובכים בנושא המרת IRAs אחרים לרוטס.

יש לך גם אפשרות להמיר 401 (k) קיימת או IRA מסורתי ל- IRA Roth, תוך שימוש באותה אסטרטגיה של דלת אחורית. היתרון בהמרה הוא שכל רווח לאחר ההמרה של רוט כבר לא יהיה חייב במס כשאתה מושך כסף במהלך הפרישה. החיסרון הוא שעליך לשלם מס בהתבסס על הרווחים השוטפים שלך עבור כל הכסף שתמיר.

"באופן כללי, ככל שאופק הזמן יהיה ארוך יותר והסיכוי לתושבת מס הכנסה צפויה גבוהה יותר בפרישה, כך סביר להניח שהמרה תעבוד לטובת המשקיע, " אומר מארק העבנר, מייסד, ונשיא יועצי קרנות אינדקס, בע"מ. אירווין, קליף.

9. שכחת רשימת המוטבים שלך

לעתים קרובות מדי, בעלי רוט ה- IRA שוכחים לרשום מוטבים ראשוניים ותלויים לחשבונם - וזו יכולה להיות טעות עצומה . אם החשבון פשוט ישולם לעיזבונו של בעל ה- IRA, הוא יצטרך לעבור את הליך הצוואה. תרגום: סיבוכים נוספים, עיכוב רב יותר ושכר טרחת עורך דין גדול יותר.

לאחר שתקבע למוטבים, הקפד לבדוק אותם מעת לעת ולבצע שינויים או עדכונים. זה חשוב במיוחד אם אתה ובן / בת הזוג נפרדים בדרכים. צו גירושין כשלעצמו לא ימנע מבן זוג לשעבר לקבל את הנכסים אם הם עדיין רשומים כמוטב.

10. אי משיכת כספי רוט בירושה

כלל זה מיועד למוטבים. שלא כמו הבעלים המקורי של רוט IRA ובן / בת זוגם, מוטבים אחרים חייבים לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMD). אז אם אתה יורש IRA של רוט ממישהו מלבד בן / בת הזוג שלך, תצטרך להתחיל לבצע משיכות ממנו, בדומה לאלה של ה- IRA המסורתי או 401 (k). החדשות הטובות הן שלא נדרש מס על הכסף אם החשבון בן למעלה מחמש שנים.

ישנן מספר דרכים לקחת משיכות. שיטה אחת היא לפזר אותם על תוחלת החיים של המוטב, מה שיכול לאפשר לחשבון להמשיך לצמוח, ללא מס, לתקופה ארוכה יותר. אחרת, יש למשוך את כל הכסף בפרק זמן של חמש שנים שלאחר מות הבעלים המקורי.

עונש המס בגין אי ביצוע כללי ה- RMD יכול להיות גבוה עד 50% מהסכום שהיה אמור להוציא.

כאשר אתה יורש רוט IRA כמוטב שאינו בן זוג, אתה יכול להחליף אותו לחשבון IRA חדש וירשתי. אבל אל תניח את החשבון בשמך שלך. על כותרת החשבון לקרוא: ", נפטר, IRA FBO, נהנה" (FBO פירושו "לטובת"). אם אתה שם את החשבון על שמך, מתייחסים אליו כאל חלוקה, וכל הכספים מדווחים מייד; קשה מאוד לבטל את השגיאה הזו.

11. דילוג על רוט מכיוון שכבר יש לך 401 (k)

המטרה המקורית של ה- IRA הייתה לספק רכב השקעה לאמריקאים שלא הייתה להם תוכנית פרישה באמצעות מעסיק. אבל אין בחוקים שום דבר שמונע ממך להשתמש בשני הדברים.

למעשה, לעתים קרובות מתכננים פיננסיים מציעים לממן RRA IRA לאחר שתרמת מספיק ל -401 (K) שלך כדי לקבל את תרומת ההתאמה המלאה של המעסיק שלך. באותה נקודה, לרשות IRA לרוב יש עליות ברורות, כמו אפשרויות השקעה רבות יותר וגמישות מיסוי גבוהה יותר בפרישה.

בשורה התחתונה

קיום רוט IRA יכול לספק בוננזה של הטבות פרישה הן לך והן ליורשיך. אך שימו לב לכללים כדי לא לסכן את המצב החופשי ממס חשבונכם. אם אתם מחפשים להתחיל לממן IRA, Investopedia יצרה רשימה של המתווכים הטובים ביותר עבור IRAs.