ככל ששנה נוספת מתקרבת, משלמי המסים בכל מקום צריכים לרשום הכנסות, ניכויים וזיכויים לשנה ולנקוט בצעדים הנדרשים כדי למזער את חשבונות המס שלהם לשנת 2018. הנה רשימת דברים שתוכלו לעשות לפני שתצלצלו השנה החדשה להפחתת הסכום שאתה חייב לדוד סם ולפזר את ההחזר שלך.
לפני שאתה מתחיל
קבל תחושה גסה של היכן אתה הולך להיות בשנה הבאה, על ידי הערכת מה אתה מצפה שההכנסה החייבת שלך תהיה. חשבו על שכר, הכנסות מהשקעה, הופעות צדדיות וכל פנסיה או תשלומים אחרים שתצפו לקבל.
בשלב הבא, ברר אם אתה יכול לפרט את הניכויים שלך השנה. שים לב כי חוק קיצוצי מיסים ומשרות שינה באופן מאסיבי את המתמטיקה בשאלה אם פירוט הגיוני. החל משנת המס 2018 - המסים שאתה עומד להגיש - הניכוי הסטנדרטי כמעט מוכפל ל -12, 000 דולר עבור תיקים בודדים (מ- 6, 500 $), 18, 000 $ לראשי משק בית (מ- 9, 550 $) ו -24, 000 $ (מ- 13, 000 $) עבור תיוק נשוי במשותף ו בני זוג ששרדו. במדינות בעלות מס גבוה, ככל הנראה המגמה הלא-פירוט תועצם מכיוון שהסכום שתוכלו לנכות עבור מיסים ממלכתיים ומקומיים (SALT) הוגדר על 10, 000 דולר (זה היה בעבר המסים שהיו אלה).
לאחר שהחלטת אם תפרט, עיין ברשימה הבאה ובדוק אם אחת מהאסטרטגיות הללו תעזור לך למזער את מה שאתה חייב.
1. קבל ניכויים בכתיבה
אם המתנות שלך ללא קופה, כמו בגדים או רכוש מוחשי אחר עולות על סכום כולל של 500 $, תצטרך כעת לכלול את החזרת טופס 8323 בכדי לתבוע את הניכוי. הסכום שתוכלו לדרוש עליו חייב להיות שווה לתמורה ששולמה לצדקה בעת מכירת הפריט או הפריטים שלכם. הצדקה תספק לך טופס 1098-C כשזה יקרה. עם זאת, אם התרומות שלך לא נמכרות לפני סוף השנה, תצטרך לחכות עד שהן יהיו לפני שתוכל לנכות אותן. לפרטים נוספים, לחצו כאן למידע על מס הכנסה בנושא מיסוד תרומות שאינן מזומנות.
2. לדחות אם אתה לא יכול לפרט
אם נראה כי לא תוכל לפרט את הניכויים שלך השנה, שקול לדחות תרומות צדקה משמעותיות לסוף השנה עד לשנה הבאה, אם אתה חושב שיש לך סיכוי טוב יותר למחוק אותן. זה יכול, למשל, לאפשר להכפיל את התרומה לשנה הבאה, ולהפוך אותה לגדולה מספיק בכדי לתת לך סיכוי טוב יותר להעפיל לפירוט.
זה חל גם על הוצאות רפואיות שלא הוחזרו וסוגים אחרים של עסקאות או הוצאות השתתפות עצמית עליהן תוכלו לשלוט על העיתוי. (שימו לב שהשנה הוצאות רפואיות שלא הושגו מעל 7.5% מההכנסה ברוטו המותאמת ניתנות לניכוי עבור כל משלמי המסים - לא רק לבני 65 ומעלה. החל מהשנה הבאה הרף חוזר ל -10%, כמו בחוק הקודם.)
זכור שאם אתה מכין מתנה לצדקה בחודש דצמבר עם כרטיס האשראי שלך ואז אתה מפרע אותה מאוחר יותר, היא תהיה השתתפות עצמית לחודש / השנה בה היא נרכשה.
לעומת זאת, אם תוכלו לפרט השנה, אך נראה כי לא תוכלו לעשות זאת בשנה הבאה, שקלו לשלם הוצאות שתוכלו לנכות כעת בשנה הבאה, כגון תרומות צדקה, תשלומי מיסים מדינתיים רבעוניים, הוצאות רפואיות מס רכוש. זה עשוי להעצים את ההחזר שלך לשנה זו ללא הפחתה מקבילה בשנה שלאחר מכן, בהתחשב בכך שבוודאי לא תוכל לפרט אותם בכל מקרה.
3. הזמן את הרווחים וההפסדים שלך
עבוד עם מתכנן המס ויועץ ההשקעות שלך כדי לקבוע מתי ואיך למכור ניירות ערך מוערכים או מופחתים כך שתוכל למזער רווחים ולמקסם הפסדים. כדי לנכות הפסדים, עליכם להיות מסוגלים למחוק אותם כנגד רווחים. באופן כללי עליכם להיות מסוגלים למחוק הפסדים ממכירת ניירות ערך שהחזקתם לטווח ארוך (במשך יותר משנה) כנגד רווחים שהשגתם ממכירת ניירות ערך אחרים לטווח הארוך. יש להתייחס לזוכים ומפסידים שהחזקתם לטווח קצר (שנה ומטה) באותה דרך. לאחר מכן תחשב את הרווחים וההפסדים לטווח הארוך או לטווח הקצר אחד מול השני כדי להגיע לרווח או הפסד אחרון נטו לטווח הקצר או הארוך.
אסטרטגיה אחת מאוחר מדי להפעיל: מכירת ניירות ערך שאיבדו כסף, ואז קנייתם בחזרה לפני סוף השנה, בכדי לממש את ההפסד. חוק מכירת הכביסה של IRS מחייב את המוכרים להמתין לפחות 31 יום כדי לרכוש אחזקות מאבדות.
4. בחר את בסיס העלות שלך בזהירות
ישנן מספר דרכים שונות לחשב את בסיס העלויות שלך, אך השיטה שתבחר משנה לשנה יכולה לפעמים לעשות שינוי גדול במיסים שלך.
לדוגמה, אם אתה מוכר הרבה מניות ברווח גדול מאוד ועליך להכריז על הכנסה זו, יתכן ותהיה לך האפשרות לבחור להשתמש במספר זהה של מניות שנרכשו במחיר גבוה יותר כבסיס אם לא היו כבר בשימוש. (הכללים לכך יכולים להיות מסובכים במקרים מסוימים ועשויים לדרוש עזרה מקצועית.)
5. מימוש הכנסה, אם הדבר נחוץ
אם התברר שההכנסה שלך השנה הייתה פחותה משמעותית ממה שציפית, יתכן שאתה חכם למכור ניירות ערך מוערכים או להמיר מסמך IRA או תוכנית פרישה לחשבון רוט. זה יכול לאפשר לך להשתמש בזיכוי מס, ניכויים ופטורים שאולי אתה מפסיד.
לדוגמה, אם פיטרו אותך בפברואר ולא הצלחת למצוא עבודה אחרת עד חג ההודיה, הפטורים, הניכויים והזיכוי המשולבים שלך עשויים בהחלט לעלות על הכנסותיך בשנה. אתה יכול להשתמש בהזדמנות זו כדי להפחית או לבטל למעשה את חשבון המס שלך על ניירות הערך המוערכים שלך או את המרת רוט על ידי ביצוע זאת כעת וזיכוי הניכויים שלך נגדה.
6. תרמו או הגדילו את תרומות תוכנית הפרישה
שמור על מזומנים כדי להרוויח או להגדיל את תרומות ה- IRA או תוכנית הפרישה בחסות המעסיק אם אומדן ההכנסה לסוף השנה מראה כי אתה עלול לנחות במדרגת מס גבוהה יותר השנה.
אתה יכול לתרום IRA לשנת 2018 עד למועד הגשת הגשת באפריל הבא, אך 401 (k) או 403 (b) התרומות שלך חייבים להיכנס עד 31 בדצמבר 2018. אם אתה בן 50 ומעלה, זכור שאתה יכול לתפוס- הגדלת התרומות לרוב התוכניות שיגדילו את ניכוי המס שלך.
7. קנו לשנה הבאה, ניכו השנה
אם אתה בעל עסק או שיש לך הוצאות מקצועיות שאתה יכול לנכות, בצע רכישות או הוצאות הכרחיות הקרובות בסוף 2018. זה יאפשר לך למחוק אותן לשנת 2018 במקום לשנה הבאה, וכך להפחית את הכנסותיך. זה יכול לעשות את ההבדל הגדול במיוחד אם אתה קונה פריט מרכזי שאליו ניתן להוציא את מחיר הרכישה בשנת 2018.
כפי שכבר צוין, חוקי המס החדשים ביצעו שינויים משמעותיים החל משנת המס 2018. הקפד לבדוק את גורל הקלות המס שחלות עליך - ולבצע התאמות לסוף השנה אשר יכולות לעזור לך כשאתה מגיש את המס שלך.. יתכן שלא תוכל לפרט השנה בגלל הניכויים הסטנדרטיים החדשים יותר, וגם הפטורים האישיים בוטלו.
בשורה התחתונה
אל תהיה אחד מאותם מגישי מיסים חסרי מזל, שבסופו של דבר שואלים, כאשר הם מגישים כמה שבועות מעכשיו, "מדוע לא עשיתי זאת בדצמבר?" פרט ל- IRA, עכשיו ההזדמנות האחרונה שלך לנקוט בפעולות כדי להפחית את חשבון מס לשנת 2018, אז אל תחכו עוד. לקבלת מידע נוסף אודות הפחתת המסים, התייעץ עם מתכנן המס או יועץ פיננסי. אם אתה עצמאי, בדוק גם הטבות נוספות עבור מצב המס שלך.
