מהי יחידת קצבה?
יחידת קצבה היא יחידת צבירה שעבורה הקצבה annuitised את חוזהם. זהו חשבון משנה של סך הקצבה המצטברת של הפורש. יחידות אלה מייצגות נתח קבוע מהבעלות בתיק החשבונות של המבטח והן שונות בדרכים מרכזיות ממניות קרנות נאמנות.
Takeaways מפתח
- יחידת קצבה מייצגת את הזמן שנצבר במהלך חוזה קצבה. AUV, העומד בערך היחידה שנצבר, מראה כמה שווה כל יחידת קצבה. יחידות צבירה עוברות המרה ליחידות קצבה ברגע שהמבוטח רוצה להתחיל לבצע משיכות.
איך עובדת יחידת קצבה
כאשר מבוטח משתנה מצבור עושר לבזבוז חסכונותיו, הוא מתחיל למשוך את כספו שנחסך למימון פרישתו. תוך כדי חסכון, עשה המבוטח תשלומים תקופתיים לחברת ביטוח החיים שלהם לרכישת מניות בעלות על תיק גדול מאוד המנוהל על ידי המבטח.
קצבה מתרחשת כאשר המבוטח רוצה להתחיל להוציא כסף, וכך הם ממירים את סך החסכונות שנצברו כדי להתחיל לשלם להם את הכנסותיהם. לשם כך, המבוטח רוכש יחידות קצבה בכסף שנחסך בעבר כיחידות צבירה. חשוב על זה כאמצעי חשבונאי לקביעת הבעלות הפרופורציונית שלך בחשבון הנפרד שלך.
מה המשמעות של המספרים
חשבונות משנה לקצבה דומים לקרנות נאמנות, אך יש הבדל ביניהם ובין מה שקשור בעיקר לחישוב ערכיהם. חברת ההשקעות פידליטי מסבירה זאת כך: "שווי הנכסים הנקי, או NAV, הוא הערך של כל מניה בקרן הנאמנות. הערך הזה, המחושב מחדש בכל יום בו שוק המניות פתוח, נקבע על ידי חלוקת סך הנכסים מינוס כל ההתחייבויות במספר המניות המצטיינות בכל יום.
"ערך יחידת הצבירה, או AUV, הוא הערך של כל יחידה בחשבון המשתנה; ערך זה מחושב מחדש בכל יום בו שוק המניות פתוח. ה- AUV לוקח בחשבון את הביצועים היומיים של הקרן הבסיסית, כפי שנמדד על ידי שינוי ה- NAV בתוספת השפעה של חלוקות כלשהן, כגון רווחי הון והכנסות מדיבידנד, בניכוי חיובי החשבון היומי הנפרד של הקצבה. מכיוון ששווי היחידות שאתה מחזיק כבר מייצג את 'חלקן' בפעילות זו, לא תראה אף אחת מההפצות המדווחות בנפרד. על הצהרת הקצבה שלך."
טוויסט נוסף הוא שעם קרנות נאמנות יתכנו חלוקות של רווחי הון ודיבידנדים מדי רבעון או שנתי, המשולמים ישירות לבעל המניות. עם מרבית הקצבות, החברה המנפיקה היא בעלת המניות וההפצות הללו מורידות את שווי הנכסים הנקי של הקרן ומגדילות את מספר המניות.
Fidelity הצהירה כי "כשמתרחשת חלוקה, ה- NAV של הקופה יקטן ומספר המניות יגדל, אך ערך היחידה של כל חשבון משנה לא ישתנה".
