בניגוד לאמונה הרווחת, אכן ישנם מצבים בהם אדם אינו צריך להגיש החזר מס כל שנה. לשנת 2015, מי שמרוויח מתחת ל -10, 000 דולר כסוכם יחיד, אדם שמרוויח מתחת ל -400 דולר מעבודה עצמית או זוג נשוי המגיש במשותף שמרוויח מתחת ל -20, 000 דולר יחד, אינו נדרש להגיש החזר מס שנתי. יש לדווח על כל הכנסה שמבוצעת מעל לרמה זו על החזר מס הכנסה אישי.
בנוסף, אדם צריך להגיש החזר מס הכנסה אם מכרה את ביתה במהלך שנת המס; חייב מיסים בגלל חשבון פרישה מהפצות או יתר תרומות; או חייב מסים לביטוח לאומי ולרפואה על עצות שלא דווחו למעסיק או על שכר שעבורם המעסיק לא העמיד מס. אם אירעו אירועים אלה, אותו אדם צריך להגיש החזר גם אם הרווחים שלה נופלים מתחת לסף שהוזכר לעיל.
הגשת בכל מקרה יכולה להיות רעיון טוב
בעוד שאנשים מסוימים עשויים שלא לרצות להגיש החזר מס הכנסה מדי שנה, ישנם הטבות שונות שאם יתממשו, עשויים להועיל לעשות זאת. ניתן להשיג זיכוי מס שונים על ידי הגשת החזר מס הכנסה הכולל זיכוי הכנסה שנרשם, אשראי לטיפול ילדים ותלות, זיכוי מס חינוכי ואשראי חוסכים. זיכויים אלה עשויים לקזז את גובה מסי ההכנסה המגיעים לאנשים עם סכומי הכנסה קטנים ויכולים במקרים מסוימים אפילו להניב להם יותר כסף מאשר אם לא היו משלמים מיסים על סכום הכנסה קטן זה. חשוב להתייעץ תמיד עם איש מקצוע ממס לפני קבלת החלטה אם להגיש החזר מס הכנסה שנתי.
