מהי בחינה כללית?
בדיקה כללית היא אמצעי רגולטורי שנקבע כדי להקל על בדיקות מפורטות ומעמיקות של הבנקים. בדיקות כלליות כוללות הערכת תהליכי הניהול והפעילות של מוסדות פיננסיים (FI) המורשים לקבל פיקדונות ולגבי הלוואות בכדי להבטיח שהם עומדים בחוקים ותקנות ופועלים בצורה תקינה.
גופי שליטה שונים אחראים להערכת בריאותם של הבנקים. בדרך כלל, בנקים לאומיים נבדקים על ידי משרד מבקר המטבע (OCC), בנקים מוגנים בשירות המדינה נבדקים על ידי התאגיד הפדרלי לביטוח פיקדונות (FDIC) או על ידי מחלקת הבנקאות הממלכתית, וחברות אחזקת בנק נבדקות על ידי הבנק הפדרלי לוח (FRB).
Takeaways מפתח
- בדיקה כללית היא אמצעי רגולטורי שנקבע כדי לתת הערכה מפורטת של כל ההיבטים של בנק. בוחנים מומחים מעריכים את תהליכי הניהול והפעילות של בנקים כדי להבטיח שהם עומדים בחוקים ובתקנות ופועלים בצורה תקינה. הבדיקה מבוצעת על ידי הגוף השולט ברמות שונות של בנקים ומתרחשת בדרך כלל אחת לשנתיים.
הבנת בחינה כללית
הבדיקה הכללית מתבצעת בדרך כלל אחת לשנתיים. בוחני הבנק שביצעו את הבחינה יבחנו לעומק את הבנק המדובר, ויתמקדו זמן רב בדוחות הכספיים שלו, תוך ראיון עובדים ומנהלים על מדיניות ונהלים.
הבוחנים יבדקו את הנחיות הפיקוח, המלצותיו ונושאי הבנק. הם יתעמקו במצבו הפיננסי הכולל של הבנק, יבדקו את פעולות האמון שלו, את בריאותם ויעילותם במערכות האלקטרוניות וביצועיה מבחינת עמידה באשראי צרכי הקהילה בה היא פועלת. הבוחנים יבדקו גם אם הבנק עומד בתקנות המדינה והפדרלית או לא.
ישנם יותר מ -2, 000 בוחנים בארצות הברית המוטלים על הערכת בנקים.
מידע שבוחני בנק מבקשים במהלך הבדיקה הכללית כולל:
- המדיניות והנהלים הכתובים של הבנק חבילת הדירקטוריון האחרונה של הבנק סיכומי ישיבות דירקטוריון דוחות ביקורת, חשבונות שהועברו לפועל, הלוואות לבעיות וכו '
ביקורות הקשורות לבדיקה כללית יכולות להתרחש גם באתר וגם מחוץ לאתר. הבוחנים עשויים לעבור על מידע ודיווחים כתובים במשרדיהם שלהם, ואז לפנות לבנק כדי לבצע ראיונות מפורטות עם ההנהלה.
הקלטת בחינה כללית
לאחר סיום הבדיקה הכללית, הבוחנים יקיימו ישיבת יציאה עם הנהלת הבנק ואולי עם דירקטוריון הדירקטוריון. (B של ד) גם כן. במהלך הפגישה יובאו ממצאים, תשוקו חוות הדעת והבנק יונפק בדירוג. לאחר השלמת תהליך זה, FDIC יפרסם דוח בחינה המפרט את תצפיותיו.
בבחינת הבטיחות והתקינות של FI, הבוחנים עוקבים אחר מה שמכונה מערכת CAMELS: הלימות ההון, איכות הנכס, ניהול, רווחים, נזילות ורגישות (לסיכון מערכתי). בנקים מקבלים דירוג בסולם של אחד עד חמש בכל קטגוריה, כאשר אחד מהם הוא הגבוה או החזק ביותר וחמישה הם הנמוכים ביותר או החלשים ביותר.
בנקים שמקבלים ציון ממוצע של פחות משניים נחשבים למוסדות איכותיים. בנקים עם קמלים של ארבע וחמש, לעומת זאת, יוצבו ברשימת המעקב על ידי הרגולטורים ונפקחים מקרוב.
