מהי השקעה בחוזה?
השקעה בחוזה כפי שחלה על קצבה היא הסכום העיקרי שהשקיע המחזיק. זה יכול להתבצע בתשלומים או סכום חד פעמי. מונח זה חל בדרך כלל על קצבות קבועות, צמודות ומשתנות כאחד.
הבנת ההשקעה בחוזה
כל סכום כסף שמושך מקצבה העולה על ההשקעה בחוזה נחשב לחלוקה חייבת במס. משקיעים שמפנים את חוזיהם יראו חלק מכל תשלום שהם מקבלים מסווג כהחזר קרן או השקעה בחוזה. חלק זה מכל תשלום נחשב להחזר פטור ממס של הקרן.
קצבאות
קצבה היא מוצר פיננסי שמשלם זרם תשלומים קבוע לאדם, המשמש בעיקר כזרם הכנסה לפורשים. קצבאות נוצרות ונמכרות על ידי מוסדות פיננסיים, המקבלים ומשקיעים כספים מאנשים פרטיים ואז, לאחר קצבה, מנפיקים זרם תשלומים בהמשך.
ניתן ליצור קצבה כך שבעת הקצבה, התשלומים ימשיכו כל עוד הקצבה או בן זוגם, אם נבחר גמלת שרידות, חי. קצבאות יכולות להיות מובנות כדי לשלם כספים לתקופה קצובה, כגון 20 שנה, ללא קשר למשך זמן החיים של השכר.
כמו כן, קצבה יכולה להתחיל מייד עם הפקדת סכום חד פעמי, או שהם עשויים להיות מובנים כהטבות נדחות. הקצבות נועדו להבטיח תזרים מזומנים קבוע לאדם במהלך שנות הפרישה שלו ולהקל על סיכון אריכות החיים, או להאריך את נכסיו.
חוזי קצבה
חוזה קצבה הוא הסכם בכתב בין חברת ביטוח ללקוח המתווה את התחייבויותיו של כל צד. הוא כולל פרטים כמו מבנה הקצבה, בין משתנים ובין קבועים, עונשים בגין נסיגה מוקדמת, הוראות בן זוג ומוטבים, כגון סעיף ניצולים ושיעור הכיסוי של בני הזוג ועוד.
בחוזה קצבה עשויים להיות עד ארבעה צדדים נגדים: המנפיק, בדרך כלל חברת ביטוח; בעל הקצבה; השומרון; והמוטב. הבעלים הוא בעל החוזה. השורה היא הפרט שחייו משמשים כקנה המידה לקביעת מתי יחלו תשלומי הקצבאות. ברוב המקרים, הבעלים והמצואנים הם אותו אדם.
הנהנה הוא הפרט המיועד על ידי בעל הקצבה לקבל כל גמלת מוות כאשר נפטר. חוזה קצבה מועיל למשקיע הבודד בכך שהוא מחייב באופן חוקי את חברת הביטוח לספק תשלום תקופתי מובטח לקצבה ברגע שהקצבן יגיע לפנסיה ומבקש תחילת התשלומים. בעיקרו של דבר, הוא מבטיח הכנסה לפנסיה נטולת סיכון.
