מהו עמוד פנסיה?
עמוד פנסיה הוא אחד מחמישה פורמטים פנסיוניים המתוארים על ידי הבנק העולמי. תפיסת חמשת העמודים פותחה בשנת 2005, ומאז אומצה על ידי מדינות רבות בהן רפורמה כלכלית במרכז ומזרח אירופה.
מסגרת המדיניות של חמשת העמודים של הבנק העולמי מגדירה מגוון אלמנטים עיצוביים כדי לקבוע את אופני המערכת והפנסיות שיש לקחת בחשבון. במקור היו שלושה עמודים שתוארו על ידי הבנק העולמי, יחד עם חיסכון חובה במימון אישי. זה נע בין דרגה בסיסית מינימלית של הגנה חברתית וכלה בתמיכה כלכלית ולא כספית מדורות שונים לקשישים.
Takeaways מפתח
- עמוד פנסיה הוא אחד מחמישה פורמטים פנסיוניים שתוארו על ידי הבנק העולמי, אשר פותחו בשנת 2005. המסגרת בת חמשת העמודים מגדירה מגוון של אלמנטים עיצוביים לקביעת שיטות ואפשרויות מערכת הפנסיה שיש לקחת בחשבון. המערכת נעה בין דרגה בסיסית, מינימלית של הגנה חברתית, וכלה בתמיכה כלכלית ולא כספית מדורות שונים לקשישים. תוכנית הפנסיה בקנדה, מערכת הביטוח הלאומי של ארה"ב, התוכניות 401 (k), IRA ו- RRSP - כל אלה נכללים בתחום. של מערכת חמשת העמודים.
הבנת עמוד הפנסיה
מסגרת מדיניות עמוד הפנסיה של הבנק העולמי מתמקדת באופן הטוב ביותר בהשגת יעדי הליבה של מערכות הפנסיה - היותה ההגנה מפני סיכון העוני בזקנה והחלקת הצריכה מחיי העבודה של האדם לפנסיה.
על ידי קביעת יעדים אלה, הבנק העולמי מעודד קובעי מדיניות לשקול שאלות רחבות יותר של הגנה חברתית ומדיניות חברתית, השוקלות את העוני והפגיעויות של קבוצות הכנסה שונות. כמה משאלות המפתח הללו כוללות:
- האם יש להקדיש משאבים למתן הגנה מפני עוני זקנה בחברות בהן קבוצות אחרות - כמו ילדים - עשויות להתמודד עם סיכון גדול יותר לעוני ופגיעות. עד כמה צריכה חברה לשאוף לחלק חלוקה מחדש של הכנסות באמצעות מערכת הפנסיה, וכיצד היא יכולה להבטיח כי חלוקה מחודשת זו תיעשה שקופה ומתקדמת. יש לנקוט באמצעים אשר יש לחזק את הסביבה המאפשרת אשר תורמים לאפשרויות הרפורמה העומדות באופן הטוב ביותר ביעדי הליבה.
לאחר זיהוי יעדי הליבה הללו, ניתן לזהות אחר כך את המנדט של מערכת הפנסיה הציבורית, את האיזון בין פונקציות ביטוח והלימות, ואפשרויות מתאימות לתכנון מערכות.
חמשת העמודים
מטרת מערכת חמשת העמודים היא להפריד בין היעדים העיקריים של תכניות הפנסיה ו / או הפרישה לאומנות הבאות:
- עמוד 0: העמוד הראשון הוא תוכנית סיוע סוציאלי כללי שנועדה להתמודד ספציפית עם הקלה בעוני. עמוד זה נועד לספק את ההגנה החברתית הבסיסית ביותר. תוכנית הפנסיה בקנדה היא דוגמא אחת כזו. עמוד 1: עמוד זה מתייחס, בין היתר, לסיכונים של קוצר ראיה אינדיבידואלי, רווחים נמוכים ואופקים תכנוניים לא הולמים עקב חוסר הוודאות של תוחלת החיים, והיעדר, או הסיכונים, בשווקים פיננסיים. מערכות חובה התלויות בתרומות הציבור נופלות תחת חסימה זו כמו מערכת הביטוח הלאומי של ארה"ב ותוכנית הפנסיה בקנדה. עמוד 2: תחת עמוד זה מקבלים מקבלי עובדים ומעסיקים למערכת במימון פרטי. זה כולל קרנות פנסיה וחשבונות בתרומה מוגדרת ו / או תכניות עם מגוון רחב של אפשרויות עיצוב. דוגמה לכך היא תוכנית 401 (k). עמוד 3: חשבונות מרצון במימון פרטי הם חלק מעמוד זה. אלה כוללים תוכניות חיסכון אינדיבידואליות, ביטוחים וכו '. זהו עמוד משלים ומקיף חשבונות כמו חשבון הפרישה הבודד (IRA) בעמוד 4 של ארה"ב : הסופי הוא עמוד לא פיננסי המספק גישה לתמיכה לא פורמלית כמו משפחה תמיכה, תוכניות חברתיות רשמיות אחרות כמו שירותי בריאות ו / או דיור, ונכסים פיננסיים אחרים ולא כספיים אחרים, כגון בעלות על בית ומשכנתא הפוכה במידת האפשר.
דוגמאות לתכניות פרישה
במדינות רבות קיימות מערכות תכנית פנסיה התואמות את יעדי חמשת העמודים של הבנק העולמי. תנאים ספציפיים למדינה דורשים גישה מותאמת שאמורה להגדיר באופן מהותי את האפשרי עבור כל מדינה. אז אין גישה בגודל אחד שמתאים לכל.
מכיוון שהתנאים הכספיים והחברתיים משתנים בהתאם למדינה, אין גישה אחת המתאימה לכל מערכות הפנסיה.
בארצות הברית קיימות מספר מערכות שונות. מערכת הביטוח הלאומי נוצרה בשנת 1935 ומנוהלת על ידי המינהל לביטוח לאומי. זה תלוי בתרומות חובה מהציבור. המערכת מספקת גמלאות פרישה, וכן גמלאות נכות ושאירים. כל מי שתרם לפחות 10 שנים זכאי. היתרונות מתחילים להיכנס לאנשים שמלאו להם 62 ומגדילים את כל מי שמחכה לאסוף אותם אחרי גיל 67.
אזרחים אמריקאים יכולים גם לבנות את חשבונות הפרישה שלהם על ידי השקעה ב -401 (ק '), תוכנית פרישה בחסות מוסמך של מעסיק המאפשרת דמי נדחה ממס משכרם או שכרם. אפשרות נוספת היא ה- IRA, חשבון השקעות שמאפשר למחזיק לבנות חיסכון לפרישה באמצעות צמיחה ללא מס או על בסיס דחיית מס.
בקנדה, אזרחים מסוגלים לקבל הכנסות פרישה משני מקורות שונים - מערכת האבטחה לזקנה (OAS) ותכנית הפנסיה בקנדה. מערכת OAS הינה פנסיה חייבת במס הניתנת באמצעות הכנסות מיסים מהממשלה. אזרחים ומי שיכולים להוכיח מעמד של תושב קנדה שגילו 65 ומעלה זכאים. תוכנית הפנסיה בקנדה היא ממש כמו מערכת הביטוח הלאומי של ארה"ב, הנשענת על תרומות שהועברו על ידי עובדים.
תוכניות חיסכון רשומות לפנסיה (RRSPs) מעניקות לקנדים שדרה נוספת דרכה הם יכולים לחסוך לפרישה. הן העובדים והן המעסיקים מסוגלים לתרום על בסיס לפני מס. הכסף בחשבון זה גדל ללא מס עד שבעל החשבון פורש ומתחיל לבצע משיכות.
