קופת גמל מול קרן פנסיה: סקירה כללית
קופות גמל וקרנות פנסיה הן שני סוגים של תכניות פרישה המשמשות ברחבי העולם, אך הספציפיות שלהם שונות מאזור לאזור. קופות הגמל בולטות באסיה ובמקסיקו, ובדרך כלל פועלות כמו שביטוח לאומי עושה בארצות הברית. קרנות פנסיה, המכונות גם תכניות פנסיה או ליתר דיוק תכניות לגמלה מוגדרת, מוצעות על ידי מעסיקים וממשלות, בדרך כלל מספקות גמלת פרישה למשתתפים השווה לחלק מההכנסה העובדת שלהם. ישנם כמה הבדלים ביחס לתרומות וכיצד נצברים הטבות; ההבדלים המשמעותיים ביותר מבוססים על אופן שילמת ההטבות.
Takeaways מפתח
- קופת גמל היא קרן פרישה המנוהלת על ידי הממשלה. תוכנית פנסיה היא תוכנית פרישה המנוהלת על ידי מעסיק. קרנות הפנסיה פועלות כמו קצבה. קופות הגמל פועלות יותר כמו חשבון 401 (k) או חיסכון, שם הכסף יעבור נגמר בסופו של דבר.
קופת גמל
קופת גמל היא קרן פרישה המנוהלת על ידי הממשלה. הם בדרך כלל חובה, לרוב באמצעות מיסים, וממומנים על ידי תרומות מעביד ועובדים כאחד. ממשלות קובעות את הכללים לגבי משיכות, כולל גיל מינימום וסכום הנסיגה. אם משתתף נפטר, בן / בת הזוג ששרדו או בתלויים עשויים להיות מסוגלים להמשיך למשוך תשלומים. בניגוד למערכת הביטוח הלאומי האמריקנית, עובדים בקופות גמל לרוב משלמים רק לחשבון הפרישה שלהם ולא לחשבון קבוצתי, ולכן במובן זה קופת גמל דומה לחשבון 401 (k). עם זאת, אחד ההבדלים העיקריים הוא שבחשבון 401 (k), בעל החשבון מקבל את החלטות ההשקעה, ואילו בקופת גמל הממשלה מקבלת את החלטות ההשקעה.
עמיתים בקופות גמל מסוגלים להוציא חלק מהטבות הפרישה שלהם, בדרך כלל שליש או רבע, בסכום חד פעמי מראש. יתר ההטבות מחולקות בתשלומים חודשיים. הטיפול במס במשיכות חד פעמיות משתנה גם הוא בין האזורים, אולם בדרך כלל רק חלק ממשיכות ההחזר הכספיות של קופת גמל הינן פטורות ממס. תשלומי קרנות הפנסיה חייבים במס.
קרן פנסיה
תכנית פנסיה היא תוכנית פרישה בה מעביד, ולעתים קרובות העובדים, תורם למאגר כספים המוקצים לטובת העובדים בעתיד. הכספים מושקעים מטעם העובדים, והרווחים מההשקעות עוזרים לממן את חיי העובדים עם הפרישה. שלא כמו קופת גמל, קרן פנסיה מנוהלת בדרך כלל על ידי המעביד, ולא הממשלה.
חלק מכספי הפנסיה עשויים לאפשר למשתתפים בודדים לבחור השקעות וסכומי תרומה, בעוד שלרוב קופות הגמל יש תרומות חובה והשקעות מרכזיות. שלא כמו ביטוח לאומי, חלק מחשבונות קופות הגמל מוחזקים בשמות פרטניים, ואינם נכללים בחשבון של קרן נאמנות אחת.
עם הפרישה חברי קרן פנסיה יכולים להוציא סכום חד פעמי מההטבות שהם היו רוצים, אם כי הדרך הנפוצה יותר היא לקבל תשלומים חודשיים.
במובן מסוים, היתרונות של קרן פנסיה דומים לקצבה, ואילו היתרונות של קופת גמל מציעים גמישות רבה יותר לתשלום. ההבדל העיקרי הנוסף טמון באופי החובה של כל תרומות קופות הגמל.
