מהו הוצאה מוסמכת להשכלה גבוהה
מס הכנסה מספק שלושה תמריצי מס ביחס להוצאות השכלה גבוהה (QHEE). האחת מאפשרת לך לגדול חיסכון בחשבונות נטולי מס כמו תוכנית 529 או Roth IRA כאשר ההפצות עוברות לכיוון המכללה; אחר גורם למשיכות מוקדמות של ה- IRA (לפני גיל 59 ½) לפטור מעונש הנסיגה המוקדם של 10%; והאחרים מעניקים לך ניכויים עבור QHEEs כשאתה מגיש מסים שנתיים. הקלות מס אלה מועילות כלכלית אם תחליט לחזור לבית הספר או תרצה לעזור בחינוך של ילד או נכד.
שוברים למטה הוצאה מוסמכת להשכלה גבוהה
בשני המקרים, הוצאות השכלה גבוהה מוסמכות (QHEEs) מוגדרות זהות: שכר לימוד, שכר, ספרים, ציוד וציוד (כולל מחשבים ניידים או מחברות) הדרושים כדי להירשם או להשתתף ברמת השכלה מעבר לתיכון. אף על פי שהוא מוגדר ברמה מסוימת, החדר והלוח זכאים גם אם התלמיד משתתף לפחות במחצית. הוצאות אלה חשובות מכיוון שהן יכולות לקבוע אם אתה יכול להחריג את הריבית של אג"ח חסכון מוסמך מההכנסה החייבת שלך.
הפסקות המס ניתנות על הוצאות ששולמו במהלך הסמסטרים, הטרימסטרים, הרבעים או בית הספר הקיץ במהלך שנת המס או בשלושת החודשים הראשונים של שנת המס הבאה. על הורה יש לשלם הוצאות מוסמכות גבוהות, תלמיד שנטען שהוא תלוי בהחזרי המס של ההורה או אפילו קרובי משפחה או חברים. ניתן לשלם אותם במזומן, בשיקים, בכרטיס אשראי או בכסף מהלוואה.
ההוצאות שאינן כשירות כוללות ביטוחים, הוצאות רפואיות ודמי בריאות של סטודנטים, הובלה, הוצאות מחיה אישיות או ספורט.
