מהו שיעור החלפה?
שיעור החלפה הוא אחוז ההכנסה לפני הפנסיה של העובד שמשולמת על ידי תוכנית פנסיה עם הפרישה. במערכות פנסיה בהן עובדים מקבלים תשלומים שונים באופן מהותי בגלל הכנסותיהם השונות, שיעור ההחלפה הוא מדידה נפוצה בה ניתן להשתמש כדי לקבוע את יעילותה של מערכת הפנסיה. בחלק מהמקרים עובדים יכולים להשתמש בשיעורי החלפה כדי לאמוד את הכנסות הפרישה שלהם מהתכנית.
הבנת שיעורי החלפה
שיעור ההחלפה, המכונה גם שיעור החלפת ההכנסה, משמש מדידה לאחוז ההכנסה השוטפת של העובד שניתן לצפות כי תוכנית פרישה מבוססת פנסיה מסוימת תייצר. מלבד אפשרויות הפרישה המבוססות על פנסיה של החברה, מרבית האמריקנים יהיו זכאים לסוג זה של החלפת הכנסה כשאתם זכאים לקצבאות פרישה לביטוח לאומי.
שיעורי החלפה מוזכרים בדרך כלל בוויכוח על מערכת הביטוח הלאומי של ארה"ב. על פי החוק לביטוח לאומי, נכון לשנת 2015, שיעורי ההחלפה צריכים לכוון לכ -60% לעובד הממוצע. לעומת זאת, ההטבות השנתיות מההכנסה מביטוח לאומי מוגבלות. מכיוון שיש לעובדים תכניות פרישה או הטבות מעבר לגמלת הביטוח הלאומי, שיעור החלפה זה עשוי להיות רק חלק אחד מהכספים הקיימים בעת הפרישה.
צרכי החלפת הכנסה משתנים מאדם לאדם. הסכום שאדם עשוי להזדקק לו דורש ניתוח של רמת החיים שהאדם מבקש לשמור והבנה של העלויות הנדרשות לשמירה על תקן זה. לדוגמא, אם שני עובדים מרוויחים שכר שנתי זהה של 100, 000 $, אך אחד מהם דורש 45, 000 $ לשנה כדי לשמור על רמת החיים הרצויה ואילו השני דורש 60, 000 $, שיעורי ההחלפה עבור אותם אנשים יהיו 45% ו 60% בהתאמה.
Takeaways מפתח
- שיעורי החלפה מתייחסים לאחוז הכנסות התעסוקה השנתיות של האדם המוחלף על ידי הכנסה לפנסיה בעת פרישתם. שיעורי ההחלפה הם לרוב נמוכים מ 100% מכיוון שנחשבים שיש לאנשים מבוגרים פחות עלויות מחיה והוצאות, כמו משכנתא או ילדים העלאת ביטחון חברתי בארצות הברית יחד עם פנסיות פרטיות ומשיכות מחשבונות פרישה מוסמכים כמו תוכניות 401 (k) כל אלה תורמים לשיעור ההחלפה.
שיעורי החלפה ופנסיות נתמכות ארגונית
תכניות פנסיה, המכונות גם תכניות הטבה מוגדרות, מספקות הטבה מוגדרת לעובדים. לעתים קרובות, חישובים אלה מבוססים על מספר השנים שכל עובד עבד בארגון, ומאפשרים לעובדים להרוויח אחוז מסוים של אשראי בשיעור החלפה לשנת שירות. עם פרישתו, עובד זכאי יכול לקבל הטבות המחושבות על פי שיעור החלפת הרווחים הכולל לעומת השכר השנתי הממוצע שהתקבל בפרק זמן מסוים.
אמנם סוגים שונים של פנסיות יכולים להציע על ידי מגוון ארגונים, אך הם רואים יותר את המגזר הציבורי, כמו עובדי ממשל, במקום המגזר הפרטי.
