מהי SEC טופס N-14?
טופס SEC N-14 הוא תיוק אצל נציבות ניירות ערך (SEC) שעשוי לשמש את כל חברות ההשקעות הניהוליות וחברות הפיתוח העסקי, כהגדרתן בסעיף 2 (א) (48) לחוק חברות השקעות משנת 1940, לרשום סוגים מסוימים של עסקאות לפי חוק ניירות ערך משנת 1933. עסקאות אלה כוללות את אלה המפורטים בחוק ניירות ערך; מיזוג בו לא נדרשת הצבעה או הסכמה של בעלי האבטחה של החברה הנרכשת; הצעת חליפין לניירות ערך של המנפיק או אדם אחר; פרסום מחדש או מכירה חוזרת של כל ניירות ערך שנרכשו בהנפקה הרשומה בטופס N-14; או כל שילוב של עסקאות כאלה.
אין להתבלבל בין טופס N-14 של SEC עם טופס N-14 של ארה"ב, אזרחות והגירה (USCIS), המשמש לבקשת מידע ממועמד לאזרחות במהלך תהליך ההתאזרחות.
טופס SEC N-14 ו- (USCIS) טופס N-14 הם שני מסמכים שונים עם מטרות שונות.
הבנת טופס SEC N-14
טופס SEC-14 ידוע גם בשם "הצהרת הרישום על פי חוק ניירות ערך משנת 1933." טופס N-14 נדרש על מנת לספק למשקיעים את המידע הכספי והחברה המשמעותי הדרוש להם כדי לקבל החלטה משכילה לגבי השקעה בחברה או לא. טופס ה- SEC N-14 משמש גם למניעת מצגי שווא, התנהגות מטעה והונאה אחרת במכירת ניירות ערך.
בחלק א ', התשקיף, יש הסבר פשוט וישיר על סוג הקרן או החשבון הנפרד; העסקה המוצעת; מבנה העמלות של ההשקעה ורכיבי הסיכון; מידע על הנרשם; מידע על החברה הנרכשת, מידע על הצבעה; מידע על עניינם של אנשים ומומחים מסוימים; ומידע נוסף הנדרש להנפקה מחודשת על ידי אנשים הנחשבים לחתמים. חלק ב 'מכיל מידע נוסף על הנרשם, החברה הנרכשת ודוחות כספיים.
המידע שנמסר בטופס SEC N-14 ובהגשות אחרות נדרש להיות מדויק. ה- SEC אינו יכול להבטיח את דיוק המידע בהגשת תאגידים, אך הוא יכול ואף יביא לפעולות אכיפה נגד חברות שהוליכו שולל בהגשתן או שלא הצליחו לספק מידע מדויק למשקיעים. אם משקיעים סובלים מהפסדים כתוצאה מהגשת שולל של חברה, הם עשויים להיות מסוגלים לשחזר חלק מההפסדים הללו.
טופס ה- SEC N-14 ותשקיף הנלווים אליו הופכים לרשומה ציבורית זמן קצר לאחר הגשתם ל- SEC. כל החברות הזרות והמקומיות נדרשות להגיש את טופס ה- SEC N באופן אלקטרוני. לאחר מכן יוכלו המשקיעים לגשת לטופס ולתשקיף הנלווים, כמו גם להגשת חברות אחרות, דרך בסיס הנתונים של EDGAR.
לא תמיד נדרשים הצעות ניירות ערך להיות רשומים ב- SEC; חלקם פטורים. הנפקות פטורות כוללות הצעות פרטיות הזמינות רק למספר מוגבל של משקיעים בודדים או מוסדיים; הצעות אינטרסים; מנחות קטנות; והנפקות ממשלתיות, מדינה או פדרליות. פטור מהנפקות מסוימות מדרישת הרישום הוא אמצעי להפחתת העלות של חברות אספקת ניירות ערך לציבור, על ידי יצירת הזדמנויות רבות יותר לחברות אלה להקים הון.
