חשבונות פרישה פרטניים יכולים לשמש כתוספת לחיסכון לתכנית פרישה בחסות מעביד ויותר משליש ממשקי הבית בארה"ב היו בבעלות לפחות IRA אחת בשנת 2017. באופן קולקטיבי, החוסכים לפרישה החזיקו 8.4 טריליון דולר ב- IRAs שלהם, המהווים 11 אחוזים מכלל נכסים פיננסיים ביתיים. מצבם המוענק של החשבונות הוא חלק גדול מהערעור שלהם.
"עם IRAs יש לך את היתרון של גידול הנכסים ודחיית תשלום מיסים כל עוד אינך מתכנן לבצע משיכות לפני גיל 59 ½, " אומר אביגיל גונדרסון, מתכנן פיננסי מוסמך ויועץ עושר בטנגלווד Total Wealth Management ביוסטון..
IRAs מיועדים להשקעה לטווח ארוך, אך ישנם חוסכים אשר מעדיפים להקיש על חשבונותיהם לפני הפרישה. הסיבות המצוינות הנפוצות ביותר למשיכות מוקדמות כוללות קניית בית, תשלום עבור השכלה גבוהה, כיסוי הוצאות רפואיות, תשלום עבור חירום כספי ופירעון חובות.
אמנם משיכה מוקדמת יכולה לספק לך תזרים מזומנים נחוץ, אך עלולה להיות לכך השלכות כספיות משמעותיות.
השפעת מיסים על משיכות IRA מוקדמות
משיכה מ- IRA לפני הפרישה יכולה לעורר קנסות מס, תלוי לאיזה סוג של ה- IRA המשיכה מגיעה ולמה משמש הכסף.
משיכת כספים מוקדם מ- IRA מסורתית עשויה להיתקל בכם במדרגת מיסים גבוהה יותר, אומר אנדי וויטקר, סגן נשיא חברת Gold Tree Financial בג'קסונוויל, פלורידה. "כל ההפצות כלולות כהכנסה בשנה הנוכחית, מה שיוסיף לשכרן הנוכחי", הוא אומר. "בנוסף, אם חלוקות אלה נעשות לפני גיל 59 ½, עשוי לחול עונש נסיגה מוקדם של 10%."
הנה דוגמה שתמחיש כמה זה יכול לעלות. נניח שאתה בן 50 ומשוך 50, 000 $ מה- IRA המסורתי שלך. אתה נופל למדור מס הכנסה של 24%, מה שאומר שאתה חייב כ 12, 000- דולר על המשיכה. אתה חייב גם סכום נוסף של 5, 000 $ עבור קנס המשיכה המוקדם, וכתוצאה מכך יתחייב מס כולל של 17, 000 $. זה פרמיה תלולה לשלם.
חריגות בנסיגה מוקדמת
בין אם תשלם עונש נסיגה מוקדם תלוי בסיבתך לנסיגה של ה- IRA.
"ישנם חריגים שיאפשרו לנישומים להימנע מעונש של 10% על סמך עובדות ונסיבות, " אומר מיטשל הלטון, אסטרטג בכיר לעושר ב- PNC Wealth Management.
נסיבות אלה כוללות משיכות בגין:
עם זאת, עדיין תהיה אחראי לתשלום מס הכנסה על משיכות למטרות המפורטות לעיל.
כללי הנסיגה המוקדמת של IRA
בעוד ש- IRAs מסורתיים ממומנים בדולרים לפני מס, IOT של Roth ממומנים בתרומות לאחר מס. זה משנה את הטיפול המס שלהם למשיכות מוקדמות. "אם אתה מתחת לגיל 59 וחצי, אתה רשאי למשוך את הסכום הכולל ללא הסכמת המס שלך, " אומר גונדרסון.
בין אם אתה משלם מס הכנסה או עונש משיכה מוקדמת של 10% תלוי בשאלה אם ההפצה מוסמכת. הלטון אומר כי הפצות מוסמכות חייבות לעמוד באחד הקריטריונים הבאים:
- נלקח חמש שנים ומעלה לאחר פתיחת החשבון נלקח בגיל 59 וחצי ומעלה השתמשו בו כדי לקנות או לבנות בית ראשון שנלקח בגלל מוגבלות שנלקחה על ידי הנהנה לאחר מות בעל החשבון.
משיכה מוקדמת שבוצעה לפני חלון החמש שנים עשויה להיות כפופה לעונש הנסיגה המוקדם של 10%. תשלם גם מס הכנסה על כל הרווחים שתמשוך.
משיכות מוקדמות מ- IRA יכולות לכווץ את החיסכון בפרישה
מלבד השפעת המס, עליכם לשקול גם אם משיכה מוקדמת של IRA עשויה לקצר את יעדי החיסכון לטווח הארוך.
"הקשה על IRA בשלב מוקדם תוביל לרוב לאורח חיים נמוך יותר בפנסיה עם הפרישה", אומר וויטקר. "אם תקטין את גודל העוף שלך, תקטין את גודל הביצים שלך, כלומר תפחית את הנכסים המניבים הכנסה שלך לפרישה."
להלן דוגמא נוספת. תגיד שאתה בן 50 עם 500, 000 דולר ב- IRA שלך. אתה מתכנן לפרוש בגיל 65 והנכסים שלך כרגע מרוויחים תשואה שנתית של 7%. אם אתה לא תורם שום דבר נוסף ל- IRA שלך, חשבונך עשוי לגדול לכמעט 1.4 מיליון דולר עם פרישה. משיכת 50, 000 $ בגיל 50, לעומת זאת, תפחית כמעט 200, 000 $ ברווחים שאבדו מכלל החיסכון שלך.
בחינת אלטרנטיבות אחרות להלוואות, כגון הלוואת הון לבית, יכולה לחסוך בחיסכון הפרישה שלך.
יתרונות הלוואת ההון הביתה עשויים לכלול הימצאות בסביבה בריבית נמוכה, לא לשלם מיסי הכנסה, אין קנסות פוטנציאליים על חלוקה של ה- IRA והריבית על ההלוואה עשויה להיות ניתנת לניכוי מס, "אומר הילטון. על פי כללי מס הכנסה חדשים, הריבית על הלוואות להון ביתי ניתנת לניכוי כאשר קרנות אלה משמשות לשיפור מהותי של מגוריך הראשיים.
בעוד שלכל אחד מהם יתרונות וחסרונות, כרטיסי אשראי, הלוואות אישיות או הלוואה מחברים ומשפחה יכולים גם לספק כספים נחוצים בטווח הקצר.
"בדרך כלל ללא יוצא מן הכלל, הקשה מוקדמת על IRA צריכה להיות המוצא האחרון, רק לאחר שמיצוי כל האופציות האחרות", אומר וויטקר.
בשורה התחתונה
שוחח עם היועץ הפיננסי או רואה החשבון שלך לגבי השפעת המס הפוטנציאלית אם אתה שוקל על משיכה מוקדמת של ה- IRA. והכי חשוב, התמקדו בהוספת תרומות חדשות ל- IRA שלכם קדימה.
"המפתח הוא להתחייב להשבת הכסף", אומר גונדרסון. היא גם ממליצה לבנות את עתודות החירום שלך כדי להימנע מהצורך במשיכות מוקדמות נוספות בעתיד.
"בדרך כלל אנו ממליצים לחסוך סכום שיכול לכסות הוצאות מחיה של לפחות שלושה חודשים, " אומר גונדרסון. "כשמתעוררים מצבי חירום, תהיה לך קרן ליום גשום שתוכל בקלות להשתמש בה עם השלכות מס מינימליות."
