מהי הון רובד 1?
הון רובד 1 משמש לתיאור הלימות ההון של בנק ומתייחס להון ליבה הכולל הון הון ועתודות חשופות. הון עצמי כולל מכשירים שלא ניתנים למימוש על פי אפשרות המחזיק.
הון רובד 1 הוא למעשה הצורה המושלמת ביותר של הון בנק - הכסף שהבנק אחסן בכדי לשמור עליו לתפקד באמצעות כל העסקאות המסוכנות שהוא מבצע, כמו מסחר / השקעה והלוואות.
הון רובד 1
איך עובד הון רובד 1
מבחינת הרגולטור, הון רובד 1 הוא מדד הליבה לחוסן הפיננסי של בנק מכיוון שהוא מורכב מהון גרעין.
הון ליבה מורכב בעיקר מיתרות שנחשפו (המכונות גם רווחים שמורים) ומניות משותפות. זה יכול לכלול גם מלאי מועדף לא מצטבר ולא ניתן להחלפה. במסגרת ועדת באזל לפיקוח על הבנקים, שהנפיקה את הסכם באזל, נצפו כי הבנקים משתמשים במכשירים המצאתיים כדי לצבור הון רובד 1.
עם זאת, מכשירים כאלה חייבים לעמוד בתנאים קפדניים. הון שנרכש באמצעות מכשירים אלה יכול להוות רק 15% מההון הכולל של הבנק. ההסכם השלישי של באזל (הגרסה הראשונה הייתה בשנת 2009) אמור לחסל את ההון שנצבר באמצעות מכשירים חדשניים.
בוצעו שינויים בהסכם בשנת 2013. מועד היישום של הגרסה הסופית של ההסכם השלישי הועבר לסוף מרץ 2019.
באזל III (המכונה גם הסכם באזל השלישי) פותח כדי לענות על ליקויים ברגולציה הפיננסית שנחשפו על ידי המשבר הפיננסי העולמי בשנת 2007 ו- 2008.
יחס ההון רובד 1 משווה את ההון העצמי של הבנק עם סך הנכסים המשוקללים בסיכון (RWA). RWAs הם כולם נכסים המוחזקים על ידי בנק המשוקלל על ידי סיכון אשראי. מרבית הבנקים המרכזיים קובעים נוסחאות למשקולות סיכון הנכסים בהתאם להנחיות ועדת באזל.
הון רובד 1 לעומת הון רובד 2
הון רובד 1 הוא מקור המימון העיקרי של הבנק. בדרך כלל, היא מחזיקה כמעט בכל הכספים שנצברו בבנק. כספים אלה מופקים במיוחד כדי לתמוך בבנקים כאשר הפסדים נקלטים כך שלא צריך לכבות פונקציות עסקיות רגילות.
תחת הגרסה המונפקת של באזל III יחס ההון המינימלי הוא 6%. יחס זה מחושב על ידי חלוקת הון רובד 1 בסך כל הנכסים מבוססי הסיכון.
הון רובד 2 כולל מכשירי הון היברידיים, עתודות הפסד הלוואות ושערוך וכן עתודות שטרם פורסמו. הון זה פועל כמימון משלים מכיוון שהוא אינו אמין כמו הנדבך הראשון. בשנת 2017, תחת באזל III, יחס ההון הכולל המינימלי היה 12.5%, מה שמעיד כי יחס ההון המינימלי הוא 2%, לעומת 10.5% ביחס ההון הרביעי.
Takeaways מפתח
- נדבך 1 הוא למעשה תמונה מושלמת של הון הבנק ונחשב ככזה מכיוון שהוא מורכב מהון ליבה. הון ליבה מורכב בעיקר מיתרות שנחשפו ומניות משותפות. יחס ההון רובד 1 משווה את ההון העצמי של הבנק עם סך הנכסים במשקל הסיכון (RWA). אלה הם אוסף נכסים שהבנק מחזיק בהם ומשוקללים לפי סיכון אשראי.
