כאשר זוגות מתגרשים, בדרך כלל הנכסים שלהם מחולקים, אך הפיצול אינו מתארך אוטומטית לתוכניות פרישה, וכאן יכול להיכנס לתוקף צו יחסי פנים מוסמך (QDRO). בהתאם לסוג תוכנית הפרישה המדוברת, חלים כללים שונים על חלוקת הנכסים. הליך המכונה "אירוע העברה לגירושין" משמש לרשות ה- IRA. QDROs משמשים ל- 403 (ב) שניות ותוכניות מוסמכות, כגון 401 (k).
מה QDRO?
QDRO הוא צו בית משפט המשמש לחלוקת סוגים ספציפיים של תוכניות פרישה, כולל תוכניות מוסמכות ו- 403 (ב). על פי שירות הפדיון הפנימי, QDRO הוא "פסק דין, צו או צו לתכנית פרישה לתשלום מזונות ילדים, מזונות או זכויות קניין זוגיות לבן / בת זוג, בן זוג לשעבר, ילד או תלויים אחרים של משתתף."
QDRO מעניק לאדם המכונה "מקבל התורה החלופי" את הזכות לחלק מהטבות הפרישה שבן זוג לשעבר ("המשתתף") שהרוויח באמצעות תוכנית פרישה בחסות מעביד. בעוד ש- QDRO מספק הטבות למקבל חלופי כאשר המשתתף חי, הוא יכול גם להעניק הטבות לניצולים אם המשתתף נפטר. (לפרטים נוספים, ראה כיצד לנהל את הכספים שלך באמצעות גירושין .)
מה כלול ב- QDRO?
אמנם קיימות מאות אלפי תכניות פרישה פרטיות בארצות הברית, אך לכל אחת מהן כללים משלה לגבי מידע שצריך לכלול ב- QDRO. לכל הפחות, כל QDROs חייבים לכלול:
- שם וכתובת התפוצה האחרונה הידועה של המשתתף ומקבלי התחלופה החלופיים סכום הדולר או האחוז מההטבות של המשתתף שישולמו למקבל / ים המתחלפים / ים (הערה: QDRO אינו יכול להעניק סכום או צורה של הטבה שאינה זמינה במסגרת התוכנית.)
קבלת QDRO
במהלך הליכי גירושין, שני הצדדים יזהו את הנכסים שצריך לחלק, כולל תכניות פרישה. אם תוענק לך חלק מחשבון הפרישה של בן זוגך לשעבר (באמצעות הסדר רכוש או באמצעות שופט), בית המשפט ינפיק QDRO שעשוי לנסח על ידי עורך הדין שלך לגירושין. QDRO מוגש אז ישירות למנהל הפרישה או לתוכנית הפנסיה של בן / בתך לשעבר. התוכנית אמורה ליידע אותך בקרוב אם ה- QDRO התקבל; אם לא, על התוכנית לספק הסבר ברור מדוע היא נדחתה, כמו גם את הצעדים שעליכם לנקוט כדי לאשר אותה. (לפרטים נוספים, ראה רשימת תכנון גירושין: מה שאתה צריך לדעת .)
אמנם ניתן לקבל QDRO לאחר מתן צו גירושין, אך תמיד עדיף לטפל בזה כמה שיותר מוקדם - באופן אידיאלי כמובן לפני סיום הגירושין. אם תחכה להשיג QDRO, יתכן שתצטרך לפתוח מחדש את הגירושין כדי לקבל זכויות בהטבות הפרישה של המשתתף, וזו יכולה להיות משימה יקרה וארכה זמן רב. בנוסף, אם המשתתף יפרוש לאחר סיום הגירושין - ולא הוגש שום תוכנית QDRO לתוכנית - המשתתף כבר יקבל הטבות, ובמקרה כזה ייתכן שיהיה מאוחר מדי להגיש QDRO. לבסוף, אם בן זוגך לשעבר נפטר לפני שאתה מקבל QDRO, יתכן שאי אפשר לקבל הטבות כלשהן.
בשורה התחתונה
אם אתה מקבל גירושין ולבן / בת הזוג הקרוב לעתיד שלך יש תוכנית פרישה, הקפד לבקש מבית המשפט בהקדם האפשרי QDRO, כך שתוכל לקבל את חלקך מההטבות. למרות שזה נראה די קל, זה יכול להיות קשה לזכור במהלך גירושין טעונים רגשית, במיוחד אם הפרישה רחוקה שנים או עשורים.
חשוב לזכור שלא תקבל אוטומטית QDRO, גם אם לבן / בת הזוג שלך יש חשבון פרישה לא מבוטל. במקום זאת, אתה צריך לבקש אחד כזה במסגרת הסכם הסדר הרכוש שלך. וודא שעורך הדין שלך יודע שנכסי פרישה עומדים על כף המאזניים ושאתה רוצה QDRO. אם אתה מייצג את עצמך, הודע לבית המשפט שבן / בת הזוג שלך הרוויח קצבת פרישה כדי שתוכל לכלול את ההטבה בעת חלוקת הנכס.
