מהי הנחה אקטוארית?
הנחה אקטוארית היא הערכה של תשומה משתנה לא וודאית במודל פיננסי, בדרך כלל לצורך חישוב פרמיות או הטבות. הנחות אקטואריות כוללות מודלים מתמטיים וסטטיסטיים שנועדו להעריך סיכון והסתברויות לאירוע מסוים. להנחות אקטואריות יש יישומים רחבים, כולל בענף הפיננסים, כלכלה, תכנות מחשבים, ובענף הביטוח.
הנחה אקטוארית עשויה לכלול חיזוי אורך חייו של האדם בהתחשב בגילו, מגדרו ובמצבו הבריאותי. אקטוארים משתמשים בטבלאות גדולות של נתונים סטטיסטיים המתאמים בין המשתנה הלא בטוח למגוון משתנים חזויים. בהתחשב בערכים עבור המשתנים החיזוי, ניתן להניח הנחה אקטוארית צלולה עבור המשתנה או האירוע הלא בטוח.
Takeaways מפתח
- הנחה אקטוארית הינה אומדן או תחזית של משתנה או אירוע לא בטוח בדרך כלל לצורך חישוב דמי ביטוח או הטבות. הנחות אסטרטגיות כוללות מודלים מתמטיים וסטטיסטיים שנועדו להעריך סיכון והסתברויות לאירוע מסוים. להנחות אסטרטגיות יש יישומים רחבים, כולל בענף הפיננסים, כלכלה, תכנות מחשבים ותעשיית הביטוח. חברות הביטוח משתמשות בהנחות אקטואריות בעת חישוב תחזית תוחלת החיים של מי שמחפש ביטוח חיים.
הבנת הנחות אקטואריות
הנחה אקטוארית היא אומדן לערך לא ידוע שנקבע על בסיס שיטות המדע האקטוארי. התהליך כולל שימוש בכלים סטטיסטיים לקביעת מתאם של ערכים ידועים לתוצאות אפשריות לערך הלא ידוע. מדע אקטוארי מועיל בחיזוי תשלומים פוטנציאליים לפוליסות ביטוח חיים ותכניות פנסיה.
הנחה אקטוארית יכולה לכלול ניתוח של הדברים הבאים:
- שיעורי תמותה שיעורי תרומת פרישה שיעורי הישרדות שיעורי נכות שיעורי תחלואה, שהם הסבירות שתתרחש מחלה באוכלוסייה סבירות לקטסטרופה או אירוע במזג האוויר
הנחות אקטואריות חשובות מכיוון שהן עוזרות לחברות לפתח תוכניות מגירה לעתיד על בסיס תוצאות אפשריות. הנחות אקטואריות מאפשרות גם העברת סיכון שוויונית במצבים רבים.
לדוגמא, בעת חיתומי פוליסות ביטוח חיים, חשוב להבין את ההסתברות שהמבוטח עלול לעולמו במהלך תקופת הפוליסה. בהינתן הנחה אקטוארית מדויקת להסתברות זו, ניתן לחשב פרמיה הוגנת עבור פוליסה כזו. ללא היכולת לחשב במדויק את ההסתברויות הללו, מעט חברות היו מוכנות לספק ביטוח. אם הם היו מציעים ביטוח, זה היה צריך להיות יקר יותר כדי לאפשר מקום להפסדים בלתי צפויים.
קביעת ההנחה היא חלק מהותי משירותי האקטואריה בכל תחומי התרגול - במיוחד כאשר השימוש בהנחות האקטואריות ממשיך לעלות בעידן סרבנס-אוקסלי - אשר יושם כדי להפחית את ההונאה החשבונאית. האיגוד הלאומי למפקחי הביטוח (NAIC) - כלב שמירה רגולטורי לצרכנים - פרסם את כלל ביקורת הדגם, המחייב, בין היתר, ביקורת עצמאית של רשומות פיננסיות. מדידות אקטואריות הן לרוב חלק מהדוחות הכספיים והן מהוות חלק בלתי נפרד משיטות ניהול הסיכונים של הארגון.
סוגי הנחות אקטואריות
אחת ההנחות האקטואריות הנפוצות ביותר שעשו חברות ביטוח היא תחזית תוחלת החיים של אדם המחפש ביטוח חיים. כאשר מישהו מגיש בקשה לביטוח חיים, אקטואר של חברת ביטוח שוקל את גיל המבוטח המוצע, גובהו, משקלו, מינו, השימוש בטבק ונקודות נתונים מסוימות הנוגעות להיסטוריית הבריאות שלהם. המטרה של הנחה אקטוארית מסוג זה היא לקבוע תוחלת חיים למטרות חיתום.
למרות שהנחות אקטואריות משמשות בדרך כלל לניתוח תמותה עם ביטוח חיים, אותן מתודולוגיות מיושמות גם על סוגים אחרים של ביטוחים, כולל ביטוח אחריות ורכוש.
באוצר, אקטוארים מספקים הנחות אקטואריות לתוכניות פנסיה. החישובים עשויים לכלול את הסבירות להחזר השקעות ודרישות התשלום, כך שחברה תוכל לתכנן ולגבות דרישות מימון. הנחות אקטואריות משמשות גם לקביעת רמת הסיכון בהשקעות ספציפיות. אקטוארים העובדים בבנקים להשקעות משתמשים בהסתברויות סטטיסטיות כדי לחזות את השווקים הפיננסיים במטרה לצמצם את הסיכון בתיק ההשקעות.
