מהי הצהרת משכנתא שנתית
הצהרת המשכנתא השנתית היא דוח שנתי שנשלח למשכנתא על ידי נותן המשכנתא. הצהרה זו מספקת ללווה מידע מרכזי הקשור להלוואה, לפעילות בחשבון ויתרת היתרים המגיעים או התחייבויות כספיות אחרות עליהן אחראי הלווה. מידע זה כולל סיכום גובה הריבית והנקודות ששולמו במהלך השנה הקודמת ויתרת יתרת הקרן של המשכנתא. אם יימנעו מיסים וביטוח, ההצהרה תפרט גם את סכום המסים ששולמה בשנה הקודמת מטעם המשכנתא על ידי השרת, יחד עם יתרת השלמה שהסתיימה.
הפסקת הצהרת משכנתא שנתית
דוחות משכנתא שנתיים הם מסמכים פיננסיים חשובים המכילים מידע רגיש. בדומה למסמכים קריטיים אחרים הנוגעים לעניינים כספיים, חשוב לכל מי שמכין או מטפל במסמכים אלה לשמור אותם פרטיים וביטחוניים. על הנמען לעיין במסמך זה כדי להבטיח את דיוקו. על הלווים להשוות את ההצהרה השנתית עם הרשומות שלהם, ולדווח מייד על כל טעות או פיקוח למוסד המלווה כך שניתן יהיה להוציא הצהרה מתוקנת, במידת הצורך.
מרבית המוסדות הפיננסיים מפרסמים כעת הצהרות משכנתא שנתיות, יחד עם דוחות חודשיים ומידע נוסף על חשבונות ועדכונים, נגישים ללקוחות באופן מקוון. זה מציע נוחות נוספת מכיוון שלווים יכולים לבדוק ולהדפיס את הצהרותיהם ברגע שהם זמינים, ללא צורך להמתין עד שתגיע הניירת הזו לדואר.
הצהרת משכנתא שנתית ונושאי מס
בארצות הברית ידוע הצהרת המשכנתא השנתית גם הצהרת סוף השנה או הצהרת ריבית המשכנתא. לעתים קרובות זה נשלח בצורה או בנוסף לטופס 1098 המשמש בעת הגשת מיסים.
מס הכנסה דורש ממלווה או עסק אחר לשלוח טופס 1098 לכל אדם או גורם ששילם לפחות 600 דולר בריבית במהלך שנה קלנדרית ספציפית. במקרה של משכנתא, טופס זה יפרט את ריבית המשכנתא ששולמה ואת כל הנקודות הקשורות להלוואה. הלווים זקוקים לטופס זה אם ברצונם לתבוע ניכויי מס קשורים להם הם עשויים להיות זכאים. הטופס 1098 יציג גם החזרים, זיכויים או תשלום יתר של ריבית שנעשה על ידי הלווה במהלך אותה שנה. נישומים יצטרכו להתייעץ עם רואה החשבון שלהם או מכין המס או לעיין בהנחיות מס הכנסה כדי לברר אם הריבית ששילמו הינה בניכוי, ואם כן, כיצד לפרט מידע זה על החזר המס שלהם.
