לצרכים קריטיים לטווח הקצר, הלוואה מחשבון 401 (k) יכולה להיות אלטרנטיבה טובה יותר למשיכות מצוקה או צורות אשראי בעלות ריבית גבוהה. הסיבה לכך היא שכל כסף שנשאל מחשבון 401 (k) פטור ממס.
מהי הלוואה של 401 (k)?
חלק מהמעסיקים מאפשרים למשתתפים להלוות כנגד 401 (ק) תוכניות החיסכון שלהם לפנסיה. הלוואה מ- 401 (K) משלך לא תשפיע על האשראי שלך ואינה דורשת בדיקת אשראי. עבור תוכניות המאפשרות הלוואות, יש להחזיר את ההלוואות בריבית במסגרת זמן שנקבעה.
אם הלווה מחליף את ההלוואה בגין 401 (k), בדרך כלל הם כפופים לעונש משיכה מוקדם של 10% מהיתרה המחוברת.
השלכות מס של 401 (k) הלוואות
כל עוד ההלוואה נפרעת בעניין מתוזמן, הריבית המחוברת לתוכניות מסוימות היא תוצאת המס היחידה (המונח "ריבית" קצת מטעה מכיוון שהכספים חוזרים לחשבונו של המשתתף).
על הלווה להשתמש בדולרים שלאחר המס כדי לשלם את הריבית. לכן הממשלה לוקחת חלק ממנו פעמיים - מס הכנסה משולם על הסכום שוב כאשר הלווה מקיש את החשבון בפרישה. עם זאת, בדרך כלל שיעורי הריבית של 401 (k) הם צנועים - לרוב סביב 5% - כך שלמיסוי הכפול יש השפעה קטנה יחסית. זה משמעותי רק כאשר הסכום שהושאל גדול ונפרע על פני מספר שנים.
Takeaways מפתח
- חלק מהמעסיקים מאפשרים למשתתפים להלוות כנגד תוכנית החיסכון הפרישה שלהם 401 (k); זה נקרא הלוואה 401 (k). הלוואה 401 (k) לא תשפיע על אשראי הלווה ואינה דורשת בדיקת אשראי. הלוואה 401 (k) יכולה להיות טובה יותר ממימון בריבית גבוהה אחרת מכיוון שהכסף שהושאל הוא פטור ממס. תלוי בתוכנית, לווה יתכן שלא יוכל לתרום אם יש לו הלוואה מצטיינת.
הסכום שניתן ללוות
לכל תוכנית יש גבולות משלה להלוואות. עם זאת, מס הכנסה מאפשר לך ללוות 50, 000 $ או 50% מהסכום הכולל שנחסך, לפי פחות. יוצא מן הכלל הוא שאם היתרה המוקנית היא 10, 000 $ או פחות, אתה יכול לשאול עד 10, 000 $.
כדוגמה, אם היתרה שלך היא 15, 000 $, אתה יכול ללוות 10, 000 $ מכיוון ש 50% הם 7, 500 $ בלבד. עם זאת, אם היתרה שלך היא 120, 000 $, המקסימום שאתה יכול ללוות הוא 50, 000 $.
ברירת מחדל בהלוואת 401 (k)
אם הלווה מחליף את הלוואתו 401 (k), תוצאות המס יהיו משמעותיות. עבור לווים מתחת לגיל 59 וחצי, יתרת ההלוואות המצטיינת מתייחסת כמשיכת תלאות - היא כפופה לעונש משיכה מוקדם של 10% ומטופלת כהכנסה רגילה לצורכי מס.
נניח שאתה מחליף הלוואה עם יתרת חוב בסך 10, 000 דולר ויש לך שיעור מס אפקטיבי של 15%. עד שתגיש את החזר המס השנתי שלך, אתה חייב לממשלה 1, 000 $ עבור קנס המשיכה המוקדמת ועוד 1, 500 $ למס הכנסה (שאחרת נדחה עד הפרישה). תוך שנה אחת, 10, 000 דולר זה יורד ל -7, 500 דולר.
הסיכונים הכרוכים בהלוואת 401 (k)
תכניות מסוימות אינן מאפשרות למשתתפים לתרום לתוכנית אם יש להם הלוואה מצטיינת. אם תיקח חמש שנים להחזר ההלוואה, לא תחסוך דבר ל- 401 (k) שלך. המשמעות היא גם שלא תיהנה מיתרונות המס של ביצוע תשלומים לחשבון הפרישה שלך.
תחמיץ גם את כל התרומות התואמות שהמעסיק יכול לספק בזמן שאתה משלם את ההלוואה.
מתי לבחור הלוואה 401 (k)
חשוב לקבוע את יכולתך להחזיר הלוואה בסך 401 (k) לפני שתמשיך. רוב המתכננים ממליצים לשמור על ביצת הקן שלך על כנה, אלא אם כן, למשל, אינך יכול עוד לשלם חשבונות או מצרכים עבור כלי שירות.
בקיצור, אם אתה זקוק לכספים ובטוח שאתה יכול להחזיר את ההלוואה, השלכות המס המינימליות והיכולת לרפד את חשבונך בריבית יכולות להפוך את הלוואות אלו לאפשרות מעשית.
תובנה של יועץ
מייקל מז'ריצקיי
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT
כשאתה לווה כסף מתוכנית 401 (k) שלך אין מיסים מיידיים מעורבים. עם זאת, כאשר אתה משלם את ההלוואה שלך, שלא כמו 401 (k) תרומות הניתנות לפני מס, תשלומי ההלוואה הם לאחר מס. ברגע שתשלומי ההלוואה שלך פגעו בתוכנית 401 (k) שלהם הם הופכים לכספי מס לפני מס, ולכן, כאשר תוציא אותם בהמשך החיים (פרישה), תחויב במס על סכום זה שוב.
לדוגמה, אתה לוקח 10, 000 $ כהלוואה, ואז מתחיל להחזיר אותו לתוכנית בכסף לאחר מס. כשאתה פורש ומשוך את 10, 000 הדולרים האלה, הוא יחויב במיסוי שוב, כך שאותה מאגר כסף הוא למעשה במס כפול.
