מיסוי ביטוח לאומי
הזכאות לגביית קצבאות ביטוח לאומי מתחילה בגיל 62. קשישים רבים ממתינים עד גיל מאוחר יותר לגביית סכומי תגמולים גדולים יותר. האם הטבות לביטוח לאומי חייבות במס על ידי שירות ההכנסות הפנימיות (IRS) תלויה בכמות ההכנסה הנוספת שמקבל המס שמגיש מס. יש מדינות, אם כי לא רבות, מעריכות מיסים על הטבות.
כיצד לקבוע אם הטבות לביטוח לאומי חייבות במס
בכיר שמקור הכנסתו היחיד הוא ביטוח לאומי אינו צריך לשלם מס הכנסה פדרלי על ההטבות שלו. אם הוא או היא מקבלים מקורות הכנסה אחרים, כולל הכנסות ריבית פטורות ממס, עליהם להוסיף מחצית מההטבות השנתיות לביטוח לאומי להכנסות האחרות שלהם ואז להשוות את התוצאה לסף שנקבע על ידי מס הכנסה. אם הסכום עולה על סף מס הכנסה, חלק מההטבות לביטוח לאומי חייבים במס.
לשנת 2020 סכום הסף הוא 25, 000 $ לרווקים ו- 32, 000 $ לזוגות נשואים המגישים במשותף. זוגות נשואים שגרים יחד אך מגישים בנפרד הם בעלי סף של 0 $ ועליהם לשלם מיסים על קצבאות ביטוח לאומי ללא קשר להכנסות אחרות שנצברו.
קובע כי מסים הטבות לביטוח סוציאלי
מרבית המדינות אינן ממסות את ההטבות לביטוח לאומי, אך 13 הן בנסיבות מסוימות. המדינות הטבות מיסים לביטוח לאומי הם קולורדו, קונטיקט, קנזס, מינסוטה, מיזורי, מונטנה, נברסקה, ניו מקסיקו, צפון דקוטה, רוד איילנד, יוטה, ורמונט ומערב וירג'יניה. איווה נהגה להעריך מיסים על הטבות עד שהיא הוסיפה את המסים לחלוטין בשנת 2014, בעוד ניו מקסיקו פוטרת כמה הטבות למוטבים מגיל 65 ומעלה.
