מהי שיטת היתרה היומית הממוצעת?
היתרה היומית הממוצעת היא שיטת חשבונאות נפוצה המחשבת את חיובי הריבית על ידי התחשבות ביתרה שהושקעה או חייבת בסוף כל יום של תקופת החיוב, ולא את היתרה שהושקעה או חייבת בסוף השבוע, החודש או השנה.
Takeaways מפתח
- חיובי הריבית מחושבים על ידי הסכום הכולל המגיע בסוף כל יום. היתרה היומית הממוצעת מזכה בחשבון הלקוח מהיום בו מקבלת חברת כרטיסי האשראי תשלום. חיובי הריבית בשיטת היתרה היומית הממוצעת אמורים להיות נמוכים מהיתרה הקודמת ושיטה גבוהה יותר משיטת היתרה המותאמת פחות נפוצה.
הבנת שיטת היתרה היומית הממוצעת
חוק האמת ב-הלוואות הפדרליות (TILA) מחייב את המלווים לחשוף את שיטת חישוב הוצאות המימון שלהם, כמו גם שיעורי אחוזים שנתיים (אפריל), שכר טרחה ותנאים אחרים, בהצהרת התנאים וההגבלות שלהם. מתן פרטים אלה מקל על השוואה בין כרטיסי אשראי שונים.
TILA מאפשרת לחשב את הריבית על יתרות כרטיסי אשראי בדרכים שונות ומגוונות. השיטות הנפוצות ביותר הן:
- שיטת היתרה היומית הממוצעת: משתמשת ביתרה בכל יום במחזור החיוב, ולא במאזן ממוצע לאורך כל מחזור החיוב, כדי לחשב חיובי מימון. שיטת יתרה קודמת: חיובי הריבית מבוססים על הסכום החייב בסוף תחילת מחזור החיוב. שיטת יתרה מותאמת: מבסס חיובי מימון על הסכומים / ים המגיעים בסוף מחזור החיוב הנוכחי לאחר פרסום זיכויים ותשלומים.
חשוב
על משקיע להבין כיצד בחירת המוסד בשיטות הנהלת חשבונות המשמשות לחישוב ריבית משפיעות על גובה הריבית המופקדת בחשבונו.
כיצד עובדת שיטת היתרה היומית הממוצעת
היתרה היומית הממוצעת מסתכמת ביתרה של כל יום במחזור החיוב ומחלקת במספר הימים הכולל במחזור החיוב. לאחר מכן, היתרה מוכפלת בריבית החודשית כדי להעריך את חיוב הכספים של הלקוח - חלוקת ה- APR של בעל הכרטיס ב- 12 מחשבת את הריבית החודשית.
היתרה היומית הממוצעת מזכה את חשבון הלקוח מהיום בו חברת כרטיסי האשראי מקבלת תשלום. כדי להעריך את היתרה המגיעה, מנפיק כרטיסי האשראי מסכם את יתרת ההתחלה עבור כל יום בתקופת החיוב ומוריד את כל התשלומים בהגעתם ואת כל הזיכויים שנעשו לחשבון הלקוח באותו יום.
מקדמות מזומנים נכללות בדרך כלל במאזן היומי הממוצע. היתרה הכוללת המגיעה עשויה להשתנות מדי יום בגלל תשלומים ורכישות.
דוגמה לשיטת איזון יומית ממוצעת
לכרטיס אשראי יש ריבית חודשית של 1.5 אחוז, והיתרה הקודמת היא 500 דולר. ביום ה -15 למחזור חיוב, חברת כרטיסי האשראי מקבלת ומזכה את התשלום של לקוח בסך 300 דולר. ביום ה -18 הלקוח מבצע רכישה של 100 דולר.
היתרה היומית הממוצעת היא (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7, 000 + 3, 200) / 30 = 340 $. ככל שהלקוח משלם גדול יותר וככל שמוקדם יותר במחזור החיוב הלקוח משלם, כך נבדקו דמי הכספים.
שיטת איזון יומית ממוצעת לעומת שיטת איזון מותאמת לעומת שיטת איזון קודמת
חיובי ריבית בשיטת היתרה היומית הממוצעת צריך להיות נמוך מ- שיטת איזון קודמת , אשר גובה ריבית על בסיס סכום החוב שהועבר ממחזור החיוב הקודם למחזור החיוב החדש. מאידך, שיטת האיזון היומית הממוצעת צפויה לחייב חיובי ריבית גבוהים יותר משיטת היתרה המותאמת מכיוון שהאחרון מבסס את חיובי המימון על יתרת הסיום של התקופה.
מנפיקי הכרטיסים משתמשים בשיטת היתרה המותאמת בתדירות נמוכה הרבה יותר משיטת האיזון היומית הממוצעת או בשיטת היתרה הקודמת.
שיקולים מיוחדים
חלק מחברות כרטיסי האשראי השתמשו בעבר בשיטת החיוב הדו-מחזורי, והעריכו את היתרה היומית הממוצעת של הלקוח בשני מחזורי החיוב האחרונים.
חיוב דו-מחזורי יכול להוסיף סכום משמעותי של חיובי ריבית ללקוחות שהיתרה הממוצעת שלהם משתנה מאוד מחודש לחודש. חוק כרטיס האשראי משנת 2009 אסר חיוב כפול מחזורים בכרטיסי אשראי.
