אירה: האם אוכל לנכות את תרומתי בהחזר המס שלי?

האם תרומה לחשבון פרישה פרטני (IRA) ניתנת לניכוי? עבור רבים מאיתנו התשובה הקצרה היא: אתה בטוח! בשביל זה נועדו ה- IRAs.

עם זאת, מדובר בשירות ההכנסות הפנימיות (IRS) עליו אנו מדברים, כך שיש חוקים ומגבלות. באופן גס, היכולת שלך לנכות תרומה של IRA באופן חלקי או מלא תלויה בכמות שאתה מרוויח, אם אתה או בן / בת הזוג שלך תורמים כרגע לתוכניות פרישה מוסמכות אחרות, ואיזה סוג של IRA מדובר.

Takeaways מפתח

• תרומות ל- IRA מסורתיות ניתנות לניכוי בשנה בהן הן מבוצעות. יש מגבלות הכנסה עליונות על ההשתתפות העצמית. המסים על תרומות ל- IRA רוט משולמים מלפנים.

ראשית, הגדרה: ה- IRA הוא אחד ממספר תוכניות החיסכון לפרישה ש"מאושרים "על ידי מס הכנסה, כלומר הם מציעים הטבות מס מיוחדות לאנשים שמשקיעים בהם. עבור עצמאים הם המהווים את הרכב העיקרי העומד לרשות החיסכון הפנסיוני לדחיית המס.

אם יש לך חשבונות פרישה אחרים

6, 000 $ או 7, 000 $ הם הסכום שאתה יכול לנכות בגין כל התרומות לתכניות פרישה מוסמכות בשנת 2019 ו- 2020. אם יש לך גם 401 (k), נניח, אתה יכול לפצל את הכסף שלך בין שני החשבונות, אך גבול ההשתתפות הכולל שלך נשאר אותו הדבר.

איזה סוג של IRA יש לך?

תרומות ל- IRA מסורתית, שהיא הבחירה הנפוצה ביותר, ניתנות לניכוי בשנת המס שבמהלכן הן משולמות. לא תחייבו מסים על התרומות או על החזר ההשקעה שלהם אלא לאחר שתפרשו.

לשנים 2019 ו- 2020 יש מגבלה של 6, 000 דולר על תרומות חייבות במס לתכניות פרישה. בני 50 ומעלה יכולים לתרום עוד 1, 000 דולר.

בעיני מס הכנסה, תרומתך למס הכנסה המסורתית מקטינה את ההכנסה החייבת שלך בסכום זה, ולכן היא מקטינה את מה שאתה חייב במיסים. זה מקטין ביעילות את העקיצה שהתרומה נוטלת מההכנסה שלך מהבית.

תרומה ל- IRA של רוט אינה ניתנת לניכוי מס. אתה משלם את מלוא מס ההכנסה על הכסף שאתה משלם בחשבון. עם זאת, לא תחייבו מסים על התרומות או על ההחזר על ההשקעה כשתפרשו ותתחילו למשוך את הכסף.

מגבלות הכנסה

ללא תוכנית פרישה בעבודה, אתה רשאי לנכות את תרומתך ללא קשר להכנסותיך. אך עבור בעלי הכנסה גבוהה יותר, ניכויים עבור תרומות IRA מוגבלים אם יש להם (או לבן / בת הזוג שלהם, אם נשואים) תוכנית פרישה בעבודה. גבולות אלה תלויים בסטטוס הגשתך.

אם אתה מגיש באופן יחיד

עבור רווקים עם תוכנית פרישה בעבודה, התרומה המקסימלית להפחתת המס מתחילה להצטמצם ברגע שההכנסה ברוטו המותאמת המותאמת שלהם (MAGI) מגיעה ל 65, 000 $ לשנת 2020 (64, 000 $ לשנת 2019). רווקים עם הכנסות מותאמות של 75, 000 $ לשנת 2020 (74, 000 $ לשנת 2019) ומעלה אינם זכאים לניכוי המס.

אם אתה נשוי הגשת במשותף

זה המקום בו הדברים מסתבכים. עבור הנשואים הגישו במשותף, התרומה המקסימלית לניכוי מס שונה באופן משמעותי אם אדם אחד תורם ל -401 (k) ויכול להיות מוגבל גם עבור זוגות בעלי הכנסה גבוהה יותר.

• אם בן הזוג שמרוויח את תרומת ה- IRA מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה, הניכוי מתחיל לשלוט בסכום של 104, 000 $ בהכנסה ברוטו מותאמת ונעלם ב 124, 000 $ לשנת 2020 (הפוך את הסכום של 103, 000 $ ו- 123, 000 $ לשנת 2019). אם לתורם של ה- IRA אין תוכנית עבודה, אך בן / בת זוגו אכן עושים זאת, מגבלת 2020 מתחילה ב- 196, 000 $, ולא מותרת שום ניכוי מס ברגע שהכנסתו של התורם תגיע 206, 000 $ (193, 000 $ ו- 203, 000 $ לשנת 2019).

אם נשואים הגשת תיוג בנפרד

עבור נישומים בקטגוריית הגשת הנשואים בנפרד, גבולות ניכוי המס נמוכים באופן דרסטי, ללא קשר לשאלה אם הם או בני זוגם משתתפים בתוכנית פרישה בחסות מעביד. אם הכנסותיך פחות מ- 10, 000 $, אתה יכול לקחת ניכוי חלקי. ברגע שההכנסה שלך מגיעה ל 10, 000 $, אינך מקבל ניכוי כלשהו.

בשורה התחתונה

לסיכום, אם הכנסותיך הן מתחת לרמות העליונות שנקבעו לשנה ואין לך חשבונות פרישה אחרים, אתה יכול לתרום את המרב המקסימלי וזה יהיה בניכוי מלא.