מה האינטרס של הצרכן?
ריבית צרכנית היא ריבית המחויבת בהלוואות אישיות, כולל הלוואות רכב וחובות כרטיסי אשראי. בשונה מריבית משכנתא וכמה ריביות הנגבות על הלוואות סטודנטים, ריבית צרכנית מהלוואות אישיות, כרטיסי אשראי וחובות אחרים הינה הוצאה בלתי ניתנת להפחתה ממס.
Takeaways מפתח
- ריבית צרכנית היא ריבית המחויבת על הלוואות ממוקדות צרכנים, כגון הלוואות אישיות, הלוואות רכב וחובות כרטיסי אשראי. כמו כן, ריבית מחויבת על סוגים מסוימים של ריבית על החזרי מס הכנסה. תשלום חוב צרכני עם אשראי ביתי של אשראי. (HELOC) כבר לא ניתן לניכוי מס.
הבנת העניין של הצרכן
חבר הנאמנים של הפדרל ריזרב עוקב אחר חובות צרכנים כחובות מסתובבים. חוב צרכני מורכב מחובות המגיעים כתוצאה מרכישת טובין שהם מתכלים ואינם מעריכים. המקרים הנפוצים ביותר של חובות צרכנים כוללים חובות כרטיסי אשראי, הלוואות ליום המשכורת וסוגים אחרים של מימון צרכנים. מאז שהוכנסו כרטיסי אשראי חלה עלייה קבועה בחובות המסתובבים. הבנק הפדראלי מצא כי החוב הצרכני בתחילת 2018 היה מעל 3 טריליון דולר, עם עלייה של 2.5% באפריל. בתקופות של ריביות גבוהות יותר, חוב צרכני מופרז יכול להגביל הוצאות נוספות לצרכן.
חוק הרפורמה במיסים משנת 1986 הרחיב את ההגדרה של ריבית צרכנית על ידי ביטול ההשתתפות העצמית של סוגים מסוימים של ריביות על החזרי מס הכנסה. המעשה, שלא נכנס לתוקף עד 1991, ביטל ניכויי ריבית על חובות כרטיסי אשראי והלוואות רכב. זה השאיר את שלמות הניכוי של ריבית הקשורה לבעלות על בית, להשכלה גבוהה והשקעות עסקיות.
HELOCs כמקלט מס על ריבית צרכנית
בעבר צרכנים רבים השתמשו בהלוואות הון ביתיות כאמצעי להמרת ריבית צרכנית מכרטיסי אשראי או סוגים אחרים של הוצאות לריבית משכנתא ניכרת. על ידי פירעון חוב צרכני עם קו אשראי ביתי (HELOC), בעלי בתים אלה הצליחו לנכות חלק מחוב כרטיס האשראי שלהם. עם זאת, חוק קיצוץ המס והמשרות משנת 2017 ביטל את הנוהג הזה עד 2026. המעשה מחייב כי ריבית HELOC ניתנת לניכוי רק אם היא קשורה ישירות לרכישת בית או לבנייה.
חיובי ריבית של צרכנים לאורך הדורות
ריבית הצרכנים מתוארכת למאה ה- 18 לפני הספירה בבבל, כאשר הקוד של חמורבי הנהיג שווי של 20% על ריבית הלוואות אישיות. עדויות לאשראי צרכני נמשכות לאורך ההיסטוריה העתיקה עד ימי הביניים החשוכים, אז התמוטטות האימפריה הרומית הביאה לקיפאון כלכלי, והכנסייה הקתולית הוציאה אל מחוץ לחוק, והטענה על ריבית. הון ואשראי מילאו תפקיד חיוני במימון עידן החקירה, והמלך הנרי השמיני מאנגליה קבע את הריבית הלאומית הראשונה של 10% בשנת 1545.
אשראי צרכני גבר בארצות הברית בראשית המאה העשרים ואמצעו. צמיחת ההלוואות קיבלה השראה מהלוואות רכב מוקדמות שהוצעו על ידי חברת ג'נרל מוטורס. ההצלחה של אשראי כזה בחסות היצרן הביאה חברות אחרות להעניק אשראי לרוכשי מכשירי חשמל ביתיים, ריהוט ואלקטרוניקה. כבר בשנת 1920 הנפיקו חברות כרטיסי אשראי ראשונים, בהם הצרכנים יוכלו להשתמש בכדי לרכוש את המוצרים שלהם. בשנת 1950, מועדון Diners 'שיחרר את כרטיס האשראי האוניברסלי הראשון, ואחריו אמריקן אקספרס בשנת 1958. סוכנויות לדיווחי אשראי הגיחו בשלב זה כדי לספק למלווים היסטוריית אשראי צרכני.
