תוכן העניינים
- מה זה ERM?
- הבנת ERM
- היתרונות של ERM
- שיקולים מיוחדים
- דוגמא ל- ERM
מהו ניהול סיכונים ארגוניים (ERM)?
ניהול סיכונים ארגוניים (ERM) הוא אסטרטגיה עסקית מבוססת תכנית שמטרתה לזהות, להעריך ולהיערך לכל סכנה, סכנה ופוטנציאלים אחרים לאסון - פיזיים ופיגורטיביים כאחד - העלולים להפריע לפעילותו ויעדיו של הארגון.
המשמעת לא רק קוראת לתאגידים לזהות את כל הסיכונים העומדים בפניהם ולהחליט אילו סיכונים לנהל באופן פעיל, אלא היא כוללת גם העמדת תוכנית פעולה זו לכל בעלי העניין, בעלי המניות והמשקיעים הפוטנציאליים, כחלק מהדוחות השנתיים שלהם. תעשיות מגוונות כמו תעופה, בנייה, בריאות הציבור, פיתוח בינלאומי, אנרגיה, מימון וביטוח, כל אלה משתמשים במערכת ERM.
חברות מנהלות סיכון זה שנים. מבחינה היסטורית, הם עשו זאת על ידי רכישת ביטוח: ביטוח רכוש לאובדן מילולי, מזיק בגלל שריפות, גניבות ואסונות טבע; ביטוח אחריות וביטוח רשלנות רפואית להתמודדות עם תביעות ותביעות של נזק, אובדן או פגיעה. אך אלמנט מפתח נוסף ב- ERM הוא סיכון עסקי - כלומר מכשולים הקשורים לטכנולוגיה (במיוחד כשלים טכנולוגיים), רשתות אספקה של החברה והתרחבות - והעלויות והמימון של אותה.
לאחרונה, חברות ניהלו סיכונים כאלה דרך שוקי ההון באמצעות מכשירים נגזרים המסייעים להם לנהל את העליות והירידות של תנועות רגעיות לרגע במטבעות, בריבית, במחירי הסחורות ובמניות. מנקודת מבט מתמטית, קל מאוד למדוד את כל הסיכונים או ה"חשיפות "הללו, כאשר הרווחים וההפסדים שנגרמו הם עברו ישר לשורה התחתונה.
הבנת ניהול סיכונים ארגוניים
עם זאת, עסקים מודרניים מתמודדים עם אוסף מגוון הרבה יותר של מכשולים וסכנות פוטנציאליות. האופן בו חברות מנהלות את הסיכונים המתרסות מדידות קלות או מסגרת לניהול נופלות גם תחת מטריית ה- ERM. פוטנציאלים אלה לחשיפה כוללים סיכונים מכריעים כמו מוניטין, נהלים תפעוליים יומיומיים, ניהול משאבי אנוש חוקיים, בקרות פיננסיות ואחרות הקשורות לחוק סרבנס-אוקסלי משנת 2002 (SOX) וממשל כללי.
מנהלי פרויקטים ואנשי מקצוע אחרים העובדים עם ERM מתמקדים בהערכת הסיכונים הרלוונטיים לחברות או לתעשיות שלהם, סדרי עדיפויות אלה וקבלת החלטות מושכלות כיצד לטפל בהם. תוכניות ניהול הסיכון שהם יוצרים מעריכות את ההשפעה של אסונות שונים ומתוות תגובות אפשריות אם אחד מהאסונות הללו יתממש. לדוגמה, הסוכנות להגנת הסביבה (EPA) מחייבת מתקנים העוסקים בחומרים מסוכנים ביותר כדי לפתח תוכניות לניהול סיכונים כדי לטפל במה שהם עושים כדי להקטין את הסכנה ומה הם יעשו במקרה שתתרחש תאונה.
בנוסף לתוכניות ומוצרים מקריים, כגון רשימת ספקים חלופיים או פוליסת ביטוח, חברות שמנהלות בהצלחה את הסיכונים שלהן נוקטות גם נהלים שגרתיים לניהול הסיכונים הפוטנציאליים שהם זיהו. במקרים רבים נוצרים עמדות חדשות, כמו מנהלי סיכונים ארגוניים, או פיתוח מחלקות חדשות לשילוב ניהול סיכונים בפעולות יומיומיות, כולל תחזוקת ציוד וצוותי בקרת איכות או אבטחה.
היתרונות של ERM
בהרכבת יוזמות ERM, חברות צריכות להתמקד לא רק בחיסרון הסיכון אלא גם בפס . הגישה המסורתית הייתה להתרכז בתשלילים - הפסדים מסחר במטבע או בריבית בשווקים פיננסיים, למשל, או הפסדים כספיים שעלולים להיגרם משיבוש בשרשרת האספקה או מתקפת סייבר הפוגעת בטכנולוגיית המידע של החברה.
בחשיבה על הפוך, חברות אמורות כעת לשקול הזדמנויות תחרותיות ויתרונות אסטרטגיים העשויים להתעורר כתוצאה מניהול חסכון של סיכון. חלק מה"החלטות הטובות יותר "הללו כוללות פריטים כמו היכן לאתר מפעל או משרד בחו"ל על סמך ניתוח סיכונים שיבדוק את הסביבה הפוליטית במדינה.
ה"פוך "כולל גם התמקדות באמצעי מניעה המסייעים לחברה להימנע מאסונות פוטנציאליים בהמשך הדרך. לדוגמה, חלק מהפעולות הללו עשויות לכלול קביעה מתי ואיך צריך להחזיק ולהחליף נכסים פיזיים.
בדרך זו החברה יכולה להימנע מכישלונות מפעלים וציוד בלתי צפויים ויקרים העלולים לגרום לכיבויים, פיצוצים או אירועים אחרים המסכנים את עובדי החברה, הקהילות והפרופיל הציבורי שלה. מתוך הבנה כי הנכס החשוב והיקר ביותר שלהם הוא הדימוי שלהם, חברות מסוימות עובדות באופן יזום כאשר מתמודדות עם אסונות מעשה ידי אדם או טבע.
Takeaways מפתח
- האסטרטגיה העסקית לניהול סיכונים ארגוניים מזהה ומתכוננת למפגעים עם פעילותה ויעדיה של החברה.ERM היא תחום ניהול חדש ומתפתח. מה מהווה "שיטות עבודה מומלצות" ב- ERM טרם הוגדרו. חברות ידידותיות לסביבה ניתן למצוא באמצעות חיפוש אתרי ERM ייעודיים.
ERM והשקעה
לימוד כיצד תאגידים מנהלים את מספר הסיכונים המגוון להפליא העומדים בפניהם יכול למלא תפקיד חשוב ביותר בקבלת החלטות על השקעות. הכרת "פרופילי סיכון" פרטיים של חברות יכולות לגרום למשקיעים לזהות חברות עתידיות, ולהשקיע בביטחון שיוכלו לעמוד ביעדי הארגון ובציפיות המשקיעים (לא רק בזמנים טובים אלא גם במצב רע).
זה יכול גם לעזור להבין טוב יותר אילו חברות לאפשר לקהילה שלך באמצעות מפעל או משרד חדש, מתוך אמונה שהם יעשו הכל כדי להימנע מנזקים סביבתיים ולטיפול טוב בעובדים.
עד כה, במיוחד בארה"ב, הרוב המכריע של התאגידים פרסמו מעט מאוד מידע על פרופילי הסיכון הכוללים שלהם לרשות בעלי העניין. חברות במדינות מתועשות רבות אחרות, כמו קנדה, בריטניה ואוסטרליה, עולות הרבה יותר על פעילויות סיכון ו ERM.
עם זאת, המצב צפוי להשתנות כאשר סוכנויות הדירוג יתחילו להעלות את יכולתה של החברה לנהל ERM. בעלי העניין יתחילו לראות שפע של נתונים ומידע חדש בנושא סיכון העומד לרשותם. סיפור ניהול סיכונים זה צפוי להתרחב מאוד בעשור הבא.
מציאת חברות ידידותיות ל- ERM
זו משימה קשה עבור המשקיעים לגלות אילו חברות פועלות לניהול סיכונים מנקודת מבט כלל ארגונית - ותפקיד קשה עוד יותר לגלות מי עושה זאת ביעילות. רבים מחברי הדירקטוריון התאגידי לא מבינים את ERM, ומאמינים שזה פשוט עוד פיאט רגולטורי יקר וקשה למדידה מוושינגטון.
רבים אחרים מאמינים שניתן להשיג ERM אפקטיבי פשוט על ידי הרחבת הדיווחים הקשורים ל- SOX ובקרת מאמציו, וזה לא המקרה.
מכיוון שמדובר בתחום ניהול חדש, "שיטות העבודה המומלצות" של ERM עדיין מתפתחות.
נכון לעכשיו, זה מתווה את התעשייה לפי ענף, אך מעטות אם חברות כלשהן מקדמות את עצמן כ"טובות הטובות ביותר "בתחום ERM או ניהול סיכונים. אז איך אתה יודע מי עובד קשה ב ERM יעיל? אחת הדרכים היא לבדוק את הסגל הביצועי כמנהל סיכון ראשי (CRO).
אמנם לעיתים קרובות חברות CRO נמצאות בענף האנרגיה, הבנקאות והביטוח, אולם חברות ייצור אגרסיביות יותר עוברות לכיוון זה. רמז נוסף נמצא באגוז זעיר של חברות שמנהלות אחראיות במיוחד על תיאום מאמצי ה- ERM שלהם. למנהלים אלה הכותרות "סיכון ארגוני" בכותרותיהם. רטט נוסף אינטנסיבי ממשקיעים עשוי להציע דיבידנדים משתלמים.
פשוט חיפוש "ניהול סיכונים ארגוניים" באופן מקוון יאפשר למשקיעים גישה למספר אג'נדות אחרונות בנושא. לאחר מכן, על המשקיעים לשים לב לאילו חברות יש מנהלים שמרצים על ERM. עיין גם באתרי האינטרנט של האגודות המעטות המוקדמות לקידום ERM, כמו האגודה לניהול סיכונים וביטוח בניו יורק או הוועדה למנהלי סיכונים ראשיים.
מועצת הוועידה בניו יורק מקיימת גם נוהגים ייעודיים הבוחנים את התאגידים ואת מאמצי ה- ERM שלהם, וההתאחדות הלאומית של מנהלי התאגידים עשתה דו"ח מעט כחלק מתוארך אך לא יסולא בפז על איך חברי הדירקטוריון של החברה חושבים על סיכון - ואיך זה צריך להשתנות.
שיקולים מיוחדים
כמילה של זהירות, רק בגלל שלחברה יש CRO - או מתלבטת במה שהיא עושה ב- ERM - לא אומר שאתה צריך לקחת את זה לפי המילה שלה. תצטרך להסתכל לעומק ולשאול את מנהלי קשרי משקיעים שאלות מפורטות.
ענף הבנקאות מתגאה במשך שנים בכך שיש לו את תוכניות ניהול הסיכונים הטובות ביותר ו- ERM בכל ענף. אולם כל אלה לא מנעו את משבר האשראי בשנת 2007 והתמוטטות המשכנתא.
דוגמה לניהול סיכונים ארגוניים
אחד מסיפורי ניהול הסיכונים הטובים ביותר של מוניטין בהיסטוריה של התאגיד כולל ג'ונסון וג'ונסון. ענקית התרופות מצאה את המוניטין שלה ומחיר המניות שלה היה חבול קשות בשנת 1982 בגלל גילויים שמישהו התמודד עם והרעל בקבוקים של משכך הכאבים שלה תילנול, והתוצאה היו מספר מקרי מוות.
החברה הגיבה במהירות, הסירה והחליפה את מוצריה בסניפי קמעונאות, שיתפה פעולה באופן מלא עם רשויות אכיפת החוק ושמרה על כך את התקשורת (ומכאן גם את הציבור). פעולותיו המכריעות ותקשורת פתוחה כנה במהלך המשבר סייעו להתאוששות שווי המניה תוך מספר חודשים.
בין השנים 2006-2008, הדחיפה האחרונה לחברות היא להוכיח שהן "הולכות וירוקות", בתקווה שניהול סיכונים אגרסיבי אגרסיבי ימקם את המוצרים, המפעלים, שרשרת האספקה והפעילות האחרים שלהם באופן חיובי מול הלקוחות הנוכחיים והעתידיים.
