תכנון עזבון הוא תהליך לא נעים, וכך גם הטיפול בענייני עזבונו של אדם אהוב. אך בכדי להפיק את מלוא התועלת מהמתנה שאהובכם משאיר אתכם, חשוב להיות ערוכים למיסים שתתנה המתנה.
רוב האנשים מודעים לכך שמיסים חייבים על העברת עזבון, אך אנשים נוטים לערפל בפרטים עד שיהיה מאוחר מדי לעשות משהו בעניין. אז איך תבינו מה תהיה חבות המס שלכם, או מה תהיה חבות המס של יקיריכם בעת העברת האחוזה שלכם לאחר המוות?
המשך לקרוא כדי לגלות. (לקריאה קשורה ראו: מי צריך להיות מוטב ביטוח החיים שלך? )
יסודות מיסוי מקרקעין
השיעור הגבוה של מס העיזבון הפדרלי - 40% - מעודד אנשים רבים לחשב את מס העיזבון הפוטנציאלי שלהם לפני כן. חשוב לחשב כמה אתה יכול לחייב את מס העיזבון לפני שיקרה משהו, במקום להתמודד עם ההשלכות לאחר מכן.
מס העיזבון מחושב ברמה הפדרלית והמדינית. נכון לעכשיו, יותר מעשר מדינות מחזיקות במס עזבון משלהן. אלה כוללים: קונטיקט, דלאוור, הוואי, אילינוי, מיין, מרילנד, מסצ'וסטס, מינסוטה, ניו ג'רזי, ניו יורק, אורגון, רוד איילנד, טנסי, ורמונט וושינגטון. במחוז קולומביה יש גם מס עזבון.
מס העיזבון הפדרלי מתחיל כאשר שווי השוק ההוגן של הנכסים שלך מגיע ל 5.43 מיליון דולר. לכל מדינה יש מינימום משלה כאשר מס הכנסה נכנס לתוכו, ונע בין 675, 000 דולר למיליון דולר. המשמעות היא שאתה יכול להיות זכאי לשלם את מס עזבון המדינה, הפדרלי או שניהם. מכיוון שמס העיזבון נקבע על סמך שווי השוק הנוכחי של הנכסים שלך - ולא מה ששילמת עבורם - קביעת המספר הזו מסובכת יותר. (לקריאה קשורה ראו: כיצד למצוא עורך דין לתכנון עזבון. )
עם זאת, אינך צריך לכלול נכס שאתה מתכוון להשאיר את בן / בת הזוג שלך או ארגון צדקה זכאי. אם יש לך שאלות לגבי שווי השוק, ראה למה הוא נמכר.
כיצד לחשב
ראשית, עליכם לחשב את שווי האחוזה ברוטו. חוב, דמי ניהול ונכסים שייוותרו לצדקה או לבן זוג שנותר בחיים ינוכו משווי השוק הכולל של אותם נכסים.
לאחר מכן, עליך להוסיף מתנות. אלה כוללים מתנות שנמצאות מעל לפטור ממס מתנה. הפטור של 5.43 מיליון דולר כולל מתנות (זו הדרך של הממשלה למנוע מאנשים למסור את הונם לפני מותם כדי להימנע ממסי עזבון).
ישנם גם מחשבונים מקוונים שיכולים לעזור לכם לבצע את המתמטיקה. זכור, כל אלה רק נותנים הערכה. תלוי כמה אתה יודע על ערך הנכסים שלך, החישוב הגס שלך יכול להיות די מדויק או מבוטל.
בשורה התחתונה
אם אובדן של אדם אהוב מתקרב, היערכות לנטל המס של העברת עזבונות מבעוד מועד יכולה להקל על תהליך האבל. זה יכול להרגיש טריוויאלי לדאוג לעצמך במשהו כמו מיסים בעקבות הפסד אישי, אבל עבור אנשים רבים, התמקדות בפרטים הקטנים של העברת עזבון יכולה להיות הסחת דעת מנחמת. אתה יכול גם להתכונן למיסים על האחוזה שלך כדי להפחית את הנטל של החברים והמשפחה שאתה משאיר מאחור. אם יש לך שאלות אחרות, אתה יכול לדבר עם רו"ח, CFP או עורך דין מס כדי לדון לעומק באפשרויות שלך. (לקריאה קשורה ראו: הרגע ירשתם כסף - מה עכשיו? )
