קצבה קצובה היא חוזה בין משקיע, או קצבה, לבין חברת ביטוח. המשקיע תורם כסף לקצבה בתמורה לריבית מובטחת בשלב צבירת הקצבה וזרם הכנסה צפוי בשלב התשלום שלו.
Takeaways מפתח
- קצבות קבועות מבטיחות לשלם ריבית מובטחת על תרומות המשקיע. סוג הקצבה הקבועה - נדחה או מיידית - קובע מתי יתחילו התשלומים. השקעות קצבה גדלות פטורות ממס עד שהן נמשכות או נלקחות כהכנסה, בדרך כלל במהלך הפרישה.
קצבות קבועות לעומת משתנות
קצבות קבועות מבטיחות לספק שיעור תשואה מובטח ללא קשר לתנודות בשוק. קצבאות משתנות, לעומת זאת, קשורות לקרנות נאמנות וניירות ערך אחרים מבוססי שוק שנבחרו על ידי הקונה, והם משתנים בערך בהתאם. זו הסיבה שמשקיעים רבים שוחרי סיכון בוחרים קצבה קבועה. עם קצבה קצובה, צמיחה איטית יותר היא המחיר לביטחון ריבית קבועה.
קצבות קבועות נדוחות לעומת
ההכנסה מקצבה קבועה יכולה להיות מידית או לדחות.
בקצבה מיידית, הקונה משלם תשלום חד פעמי לחברת הביטוח. התשלומים מתחילים כמעט מייד, והם בדרך כלל נמשכים עד סוף חייו של אותו אדם. קצבאות מיידיות אטרקטיביות לעיתים קרובות לגמלאים או גמלאים המתקרבים להיות מודאגים מההוצאת המשאבים שלהם. קצבה מיידית היא גם אופציה עבור מי שקיבל נפילה גדולה וחד פעמית, כמו ירושה או רווחים ממכירת עסק, ורוצה להמיר אותו לזרם הכנסה.
קצבה נדחית, לעומת זאת, תחל את התשלומים שלה בשלב כלשהו בעתיד בו בחר הקונה. עם קצבה נדחית, הקצבה תורמת סכום חד פעמי, עושה סדרה של תרומות לאורך זמן, או עושה שילוב כלשהו של השניים. קצבאות מסוג זה מכוונות לאנשים שעדיין נמצאים כמה שנים מפנסיה ואינם זקוקים להכנסה מייד.
תשלומי קצבה קבועים
כאשר משקיע מוכן להתחיל לקבל זרם הכנסה מהקצבה שלו, הם מודיעים לחברת הביטוח. אז אקטוארים של המבטח מחשבים את סכום התשלום התקופתי. חישוב זה כולל גורמים כמו שווי הדולר של החשבון, גילו הנוכחי של השכר ותוחלת החיים, התשואות העתידיות על נכסי החשבון והאם הקצבה נועדה לספק הכנסה לבן / בת הזוג לאחר פטירתו של החוסן.
ככלל, ככל שממתין קצבת הנפש לפני שהוא לוקח תשלומי קצבה, התשלומים יהיו גדולים יותר.
מרבית הקצבים בוחרים לקבל תשלומים חודשיים למשך שארית חייהם וחיי בן / בת הזוג שלהם, באמצעות קצבה משותפת ושורדת. לאחר ששניהם נפטרים, בדרך כלל המבטח מפסיק את התשלומים לחלוטין.
לפיכך, אם קצבה שנשארה לחיות זמן רב, הערך שהם מקבלים מהקצבה שלו יכול להיות יותר מששילמו עבורו. עם זאת, אם הם ימותו מוקדם מדי, הם עשויים לגבות פחות מכפי ששילמו. עם זאת, שני התרחישים משיגים את נקודת המכירה העיקרית של קצבה: הכנסה לשארית חייהם, ארוכים או קצרים ככל שיהיה.
הקצבות עשויות לכלול הפרשות נוספות, כמו מספר מובטח של שנות תשלום. באופציה זו, אם המנוח ובן / בת זוגם נפטרים לפני שתום התקופה המובטחת, המבטח ישלם את יתר הכספים ליורשי הזוג. באופן כללי, ככל שהפרשות הכלולות בחוזה לקצבה, התשלומים החודשיים יהיו קטנים יותר.
לקצבים יש חסרונות: הם יקרים יותר מהשקעות פרישה רבות אחרות, וכל משיכה שתבצעו בשנים הראשונות עשויה להיות כפופה לדמי כניעה.
כיצד מסים קצבה קבועה
מרבית הקצבות מציעות יתרונות מס. התרומות ניתנות לניכוי מס אם הקצבה היא קצבה מוסמכת, ורווחי ההשקעה גדלים ללא מס עד שהקצבה מתחילה למשוך מהם הכנסות. בדומה ל- IRAs וחשבונות פרישה אחרים, הרווחים הנדחים במס יכולים לצמוח ולהתחבר במהירות רבה יותר לאורך זמן מאשר אם הכסף היה בחשבון רגיל וחייב במס.
ברגע שתשלומי התשלומים יתחילו, נאלץ השכר לשלם עליהם מיסים בשיעורי מס ההכנסה הרגילים שלהם - לא שיעורי רווח הון, שהם בדרך כלל נמוכים יותר. זה נכון גם לגבי רוב סוגי חשבונות הפרישה. עם זאת, הקצב יכול להיות אז במדרגת מס נמוכה יותר, מכיוון שאנשים רבים נמצאים בפנסיה.
חסרונות שיש לקחת בחשבון
לקצבים, בין קבועים ובין אם משתנים, יש חסרונות. העלויות שלהם נוטות להיות גבוהות לעומת אלה של קרנות נאמנות ותעודות הפקדה, למשל. קצבאות נמכרות לרוב באמצעות סוכנים, ועלות העמלה שלהם מועברת לקונה. קצבאות מגיעות גם עם הוצאות שנתיות ניכרות, לעיתים קרובות יותר מ- 2%. כל רוכב מיוחד יעלה בדרך כלל את העלויות.
עם קצבאות נדחות רבות, ייתכן שהגמלא נאלץ לשלם דמי כניעה אם הם ימשכו כספים במהלך השנים הראשונות של החוזה (בדרך כלל, שש עד שמונה שנים ואף יותר מכך). חלוקות מוקדמות עשויות להיות כפופות לעונשי מיסים גם לפני שהשכר יגיע לגיל 59½. עם זאת, לרוב הקצבות הוראות המאפשרות משיכה ללא עונש של 10% עד 15% מהחשבון לצרכי חירום.
מי שצריך לקחת כסף מקצבה לפני שתשלומים רגילים אמורים להתחיל, צריך לקרוא את החוזה שלו בעיון ולשקול להתייעץ עם יועץ פיננסי הבקיא.
