אם העברתם משרות תוך כדי החזקת 401 (k) מסורתית, אתם בטח מכירים את אפשרויות הגלגול עבור חשבונות הפרישה הכל-כך-ידיים הללו. עם זאת, יתכן שאתה פחות בטוח באופציות שלך כשאתה עוזב מעסיק שעמך יש לך רוט 401 (k), בן הדוד החדש והנפוץ יותר של 401 (k) המסורתי.
ההבדל העיקרי בין החשבונות הוא ש- 401 (k) מסורתיים ממומנים בדולרים של לפני מס, כאשר התרומות של רות 'הן בדולרים שלאחר המס, וכתוצאה מכך לא נגרם נסיגה ממס משיכה מוסמכת מאוחר יותר.
אם תפקידך מונח על כף המאזניים או שאתה שוקל מהלך בקריירה, להלן פירוט המהלכים שאתה יכול לבצע בחשבון Roth 401 (k) בעת החלפת מעסיקים.
Takeaways מפתח
- ניתן לגלגל רוט 401 (k) לרוט IRA חדש או קיים או רוט 401 (ק). ככלל, העברה ל- IRA רוט רצויה ביותר, מכיוון שהיא מאפשרת מגוון רחב יותר של אפשרויות השקעה. הדבר הטוב ביותר כדי להעביר את הכסף לחשבון Roth IRA קיים, אם יש לך כזה, בגלל הכלל של חמש שנים המסדירות חלוקות מוסמכות. אם אתה מתכנן למשוך את הכספים שהועברו בקרוב, העברתם לרוט 401 (k) אחרת עשויה לספק לטובה טיפול במיסים.
אפשרויות הגלגול
לרוב, הבחירות שלך עבור Roth 401 (k) עוקבות אחר אפשרויות של 401 (k) מסורתיות, אך ההעברות צריכות להיות לגירסאות Roth של החשבונות הזמינים: אם תבחר להחליף את הכספים ל- IRA, יש להעביר כספים מ- Roth 401 (k) ל- IRA של רוט. אם למעסיק החדש שלך יש אפשרות של רוט 401 (k) ומאפשרת העברות, אתה אמור גם להיות מסוגל לגלגל את רות '401 (k) "הישנה" לרוט 401 (k) "החדש".
גלגול של רוט 401 (k) לרוט IRA הוא בדרך כלל אופטימלי, במיוחד מכיוון שבחירות ההשקעה בתוך IRA הן בדרך כלל רחבות יותר ויותר טובות משל תכנית 401 (k). "לעתים קרובות יותר מאשר לא, לחשבונות IRA פרטיים יש יותר אפשרויות מאשר 401 (ק), " אמר קרלוס דיאס ג'וניור, מנהל עושר, ב- Excel Tax & Wealth Group, אגם מרי, פלורידה. "תלוי באפוטרופוס, לפעמים האפשרויות שלך ב -401 (k) מוגבלים קרנות נאמנות או כמה תעודות סל שונות, לעומת היכולת להשקיע בשפע של אפשרויות."
עם זאת, שים לב כי קרנות בשנת 401 (k) מוגנות טוב יותר מפני פסקי דין רבים. זו יכולה להיות סיבה לבחירת אפשרות המעסיק 401 (k) החדשה.
הדרך הטובה ביותר להשיג הסבה לאחד ממרכזי ה- IRA או לרוט 401 (K) אחר היא מהנאמן לנאמן. זה מבטיח עסקה חלקה שלא אמורה לערער על ידי מס הכנסה מאוחר יותר האם היא בוצעה עבור הסכום המלא או במועד.
עם זאת, אם תחליט שנשלח אליך הכספים במקום ישירות לנאמן החדש, אתה עדיין יכול להעביר את כל ההפצה ל- IRA של רוט תוך 60 יום מקבלתך. אם תבחר בדרך זו, עם זאת, בדרך כלל הנאמן המשלם נדרש לעכב 20% מיתרת החשבון בגין מיסים.
מכיר את הכללים לגבי רוט 401 (k) הסברים
חלוקות מרוט הפיקוח שלך
למרות שבדרך כלל לא רצוי להקיש על קרנות הפרישה לפני שאתה עוזב את כוח העבודה, בזמנים צרים, הבלתי רצוי עשוי להפוך לאופציה היחידה. אם עליך למשוך כסף מרוט שלך בזמן ההפעלה או זמן קצר לאחר מכן, היה מודע לכך שכללי התזמון למשיכות כאלה שונים מאלו של ה- IRAs המסורתיים ו- 401 (k) s. חלק מדרישות אלה עשויות לחול גם על רוטים המגולגלים כשאתה בגיל פרישה או קרוב אליו.
באופן ספציפי, כדי לבצע חלוקות מחשבונות אלה מבלי שיוטלו מיסים או קנסות, על ההפצה להיות "מוסמכת". זה דורש שהוא עומד במה שמוכר הכלל של חמש שנים. החלים גם על חשבונות פרישה שעברו בירושה, כלל זה מחייב כי הכספים נותרו על כנם בחשבון במשך חמש שנים על מנת להימנע או לפחות למזער מסים וקנסות. (למרות שזה אולי נשמע פשוט יחסית, הכלל של חמש שנים יכול למעשה להיות די מסובך, ומומלץ לשקול בזהירות כיצד הוא חל על מצבך - ואולי גם יועץ מס טוב -).
רוט 401 (k) התגלגל לרוט IRA
ניתן למשוך את תרומות ה- IRA של רוט בכל עת ללא תשלום מס ועונשין ללא קשר לגיל. עם זאת, כללי חלוקת הרווחים משתנים. חלוקה מוסמכת מ- Roth IRA היא כזו העומדת על הכלל של חמש שנים ומתבצעת גם לאחר גיל 59½, לאחר מוות, או כתוצאה מנכות או רכישת בית ראשונה. חלוקות מוסמכות אלה נקיות ממסים ומעונשים כאחד.
אם לא מתקיימים בתנאים אלה, משיכות מהחשבון יהיו כפופות הן למס הכנסה סלקטיבי והן לקנס. מארק העבנר, מייסד ונשיא יועצי קרנות אינדקס, Inc, אמר: "אם אתה מבצע חלוקה לא מוסמכת, מיסי הכנסה יוטלו רק על הרווחים מהתרומות שלך, אך יופעל עונש של 10% על הסכום הכולל.., אירווין, קליפורניה, ומחבר הספר "קרנות אינדקס: תוכנית ההחלמה בת 12 השלבים למשקיעים פעילים."
כפי שנסביר להלן, כספים מחברת רוט 401 (ק) שהתגלגלו לחשבון אחר כזה כפופים לטיפול נוח באשר לתקופת ההחזקה של חמש שנים. אותו טיפול אינו חל, למרבה הצער, לעיתוי ה- Roth 401 (k) שמגלגל ל- RRA IRA חדש . מצד שני, אם כבר יש לך חשבון רוט IRA, תקופת ההחזקה עבור אותו חשבון חלה על כל כספיו, כולל אלה שגולגלו מחשבון רוט 401 (k).
כדי להמחיש את ההשפעה הזו, נניח ש- IRA של רוט שלך נפתח בשנת 2010. עבדת אצל המעסיק שלך בין השנים 2016-2019 ואז שחררת או התפטרתי. מכיוון ש- IRA של רוט שאליו אתה מגלגל את הכספים קיים כבר יותר מחמש שנים, החלוקה המלאה שהתגלגלה ל- IRA של רות 'עומדת על כלל החמש שנים להפצות מוסמכות.
מצד שני, אם לא היה לך רוט IRA קיים והיית צריך להקים כזה למטרות הפתיחה, תקופת חמש השנים מתחילה בשנה שנפתחה רוט IRA, בלי קשר לכמה זמן תרמת לרוט 401 (ק).
אם כן, יש לשקול את הצורך בקרנות פרישה אלה לפני שגלגל כסף מ- Roth 401 (k) ל- IRA של רוט. זה במיוחד המקרה אם כבר לא קיים רוט IRA, מכיוון שתקופת ההחזקה של חמש שנים תתחיל מחדש תחת תרחיש זה.
רוט 401 (ק) התגלגל לרוט אחר 401 (ק)
עם זאת, על כמה תנאים בסיסיים לחול. אם תחליט להעביר את הכספים מ- Roth 401 (k) הישנים שלך ל- Roth 401 (k) החדש שלך באמצעות העברת נאמן לנאמן (נקרא גם הסבה ישירה), מספר השנים בהן הכספים היו מיושנים התוכנית צריכה לספור לתקופה של חמש שנים להפצות מוסמכות. עם זאת, על המעסיק הקודם ליצור קשר עם המעסיק החדש לגבי סכום תרומות העובד שמגלגלים אותו ועליו לאשר את השנה הראשונה שהם בוצעו.
שימו לב, בדרך כלל, כי ההעברה חייבת להיות מלאה על מנת שהכספים החדשים יהנו מהעברת תקופת הזמן מרוט 401 (K) הישן. אם עובד ביצע רק הסבה חלקית לרוט 401 (K) החדשה, תקופת חמש השנים תתחיל שוב. כלומר, אינך מקבל אשראי למשך הזמן בו הכספים היו ברות '401 (ק) הישנה שלך.
לפני שתקבל החלטה, דבר עם יועץ המס או הפיננסי שלך על מה שעשוי להתאים לך. אפשרות אחת יכולה להיות אפילו השארת ה- Roth 401 (K) בתוכנית המעסיק הקודמת שלך, תלוי בנסיבות וכללי התוכנית.
בשורה התחתונה
כללים לגלגול של רוט 401 (ק) מורכבים מאוד. וודא שאתה בודק באופן מלא את המס וההשלכות האחרות לפני שתחליט כיצד לטפל בכספים אלה לאחר שתעזוב את החברה שתכניתה החזיקה בכספים הללו. עשיית עוולה זו יכולה להיות יקרה.
