תשלום מיסים לביטוח לאומי על הרווחים לאחר גיל הפרישה המלא

תוכן העניינים

• הכנסה ומיסוי של הטבות
• סוגר משלם המסים
• כיצד להוריד את מס הביטוח הלאומי

על כל אחד לשלם דמי ביטוח לאומי בגין הכנסות, אפילו כאלה העובדים עד גיל הפרישה המלא. עבודה מעבר לגיל הפרישה המלא עשויה להגדיל את ההטבות לביטוח לאומי בעתיד מכיוון שממשיכים לשלם דמי ביטוח לאומי.

Takeaways מפתח

• תלוי בהכנסה שלך, אתה עלול לשלם מס הכנסה על חלק מההכנסה שלך מהביטוח הלאומי. לשנת 2020, זוגות המגישים במשותף עם הכנסה משולבת בין $ 32, 000 ל- $ 44, 000 יצטרכו לשלם מס על עד 50% מההטבות שלהם. אם הכנסה משולבת עולה על 44, 000 $, הם יחויבו במיסוי של עד 85% מההטבות שלהם. עבור רווקים, ספי ההכנסה הללו הם בין 25, 000 $ ל- 34, 000 $ עבור 50%, ויותר מ- 34, 000 $ עבור 85%. מדינות מסוימות יחייבו גם במס הכנסות מביטוח לאומי נפרדות ממה שדורש מס הכנסה.

הכנסה ומיסוי של הטבות

עם זאת המשך העבודה עשוי להוריד את תשלומי ההטבה השוטפים, אם יש כאלה, שנלקחו במהלך השנה לגיל הפרישה המלא, על פי מגבלת המינהל לביטוח לאומי, שמשתנה מדי שנה.

אם יושג גיל פרישה מלא ביולי, למשל, סך ההכנסה שנרשמה מינואר עד יולי חייבת להיות מתחת לגבול, או שההטבות לביטוח לאומי יורדות ב -1 דולר לכל הכנסה של 3 דולר מעבר למגבלה, שהם 48, 600 דולר לשנת 2020.

הכסף הזה מוחזק על ידי המינהל לביטוח לאומי ונפרע באופן הדרגתי ברגע שהנישום כבר לא עובד. אין מגבלות על ההכנסה שנצברה במהלך החודש בו מגיע לגיל הפרישה המלא כאשר משולם סכום ההטבה המלא, לא משנה כמה הכנסה משתכרת.

סוגר משלם המסים

עם זאת, לקיחת הטבות לביטוח לאומי בעת המשך עבודתו עשויה להיות התוצאה השלילית הבלתי צפויה של הכניסה של משלם המס לתעלת המס הגבוהה יותר. רוב האנשים שוכחים שאחוז מסוים מהטבות לביטוח לאומי עשוי להיות מחויב במס - עד 85% - תלוי בהגשת סטטוס והכנסה משולבת, כולל מחצית מהטבות לביטוח לאומי.

מדינות מסוימות גם מיסות הטבות לביטוח לאומי. אפשר להחזיק מיסים מתשלומי ההטבה לביטוח לאומי על ידי מילוי טופס מס הכנסה W-4V או בקשה טופס בקשה למניעת רווח מקוון באופן מקוון. ישנן כיום 13 מדינות בהן הטבות לביטוח לאומי עשויות להיות חייבות במס ברמת המדינה, לפחות למוטבים מסוימים. אם אתה גר באחת מאותן מדינות - קולורדו, קונטיקט, קנזס, מינסוטה, מיזורי, מונטנה, נברסקה, ניו מקסיקו, צפון דקוטה, רוד איילנד, יוטה, ורמונט או מערב וירג'יניה - בדוק עם סוכנות המס הרלוונטית למדינה. כמו המס הפדראלי, כיצד סוכנויות אלה מסות ביטוח לאומי משתנות לפי הכנסה וקריטריונים אחרים.

כיצד להוריד את מיסי הביטוח הלאומי שלך

ישנן כמה סעדים העומדים לרשות מי שמוסה על תגמולים לביטוח לאומי. אולי הפיתרון המובהק ביותר הוא להפחית או לבטל את הריבית והדיבידנדים המשמשים בנוסחת ההכנסה הזמנית. בשתי הדוגמאות המוצגות לעיל, משלמי המסים היו מפחיתים את מס הביטוח הלאומי שלהם אלמלא היו הכנסות ההשקעה המוצהרות על הכנסותיהם האחרות.

לפיכך, הפיתרון יכול להיות להמיר את הכנסות ההשקעה המדווחות להכנסות נדחות ממס, למשל מקצבה שלא תופיע ב- 1040 עד שהיא תיסוג. אם יש לך תעודות הפיקדון (תקליטורים) בסך 200, 000 $, המרוויחים 3%, מה שמתרגם ל -6, 000 $ בשנה שייספרו כהכנסה זמנית. אך אותם 200, 000 דולר שגדלים בתוך קצבה, כאשר הריבית מושקעת בחזרה לקצבה, יניבו למעשה ריבית המדווחת של $ 0 בעת חישוב ההכנסה הזמנית.

באופן כללי, קצבות הופכות להכנסות חייבות במס כאשר הן נלקחות כהפצה בהתאם לסוג החשבון. לפיכך, כמעט כל משקיע שאינו מוציא את כל הריבית ששולמה מתקליטור או מכשיר חייבים במס אחר, יכול להפיק תועלת מהעברת לפחות חלק מהנכסים שלו להשקעה או חשבון נדחה במס.

תרופה אפשרית נוספת יכולה להיות פשוט לעבוד קצת פחות, במיוחד אם אתה עומד בסף של מיסים על ההטבות שלך. בדוגמה הראשונה המפורטת לעיל, אם ג'ים היה מעביר את השקעותיו החייבות במס לקצבה ומרוויח 1, 000 דולר פחות, כמעט ולא היו לו הטבות חייבות במס. העברת השקעות מחשבונות חייבים למס הכנסה או רשות IRA תשיג גם את אותה מטרה, בתנאי שלא עברו את מגבלות המימון.

תובנה של יועץ

סטיב סטנגנלי, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS

יועצי העושר של Clear View, LLC, Amesbury, MA

כל עוד אתה עובד ומרוויח הכנסה, בין אם בתפקיד עצמאי ובין אם למעסיק, אז תידרש לתרום לביטוח לאומי.

בין אם אתה צריך לשלם מיסים על תגמולים לביטוח לאומי, עם זאת, תלוי בהכנסה ברוטו המותאמת המותאמת שלך (MAGI). אם ה- MAGI שלך נמצא מעל סף מסוים למצב הגשתך (למשל הגשת רווקים או נשואים במשותף), ההטבות שלך יהיו חייבות במס. עד 85% מההטבות לביטוח לאומי של משלם המס חייבים במס.