מהו מנהל תוכנית?
מנהל תוכנית הוא אדם או חברה האחראים לניהול קרן פרישה או תוכנית פנסיה מטעם משתתפיה ומוטביה. על מנהל התוכנית להבטיח כי הכספים נאספים כראוי ומחולקים לכל המשתתפים המוסמכים.
מבחינת חובת אמון, על מנהל התוכנית חובה לפעול לטובת משתתפי התוכנית, ולא החברה המעסיקה אותם. המנהל הוא בדרך כלל אם כי לא תמיד קבלן צד ג ', לא עובד.
Takeaways מפתח
- מנהל התוכנית מנהל את פעולות היום-יום של קרן פרישה או תוכנית פנסיה. המנהל הוא בדרך כלל קבלן חיצוני עם מיומנויות וידע מיוחדים בתקנות על קרנות כאלה. המנהל אינו מקבל החלטות השקעה.
הבנת מנהל התוכנית הפנסיונית
מנהל תוכנית לא רשאי לקבל החלטות השקעה עבור קרן אך עשוי להבטיח שכספים שתרמו לה מושקעים נכון בהתאם ליעדיו המוצהרים.
בקיצור, המנהל מנהל את הפעילות היומיומית של תוכנית חיסכון לפנסיה או קרן פנסיה של החברה. ליתר דיוק, מנהל התוכנית מבטיח כי הכספים מועברים לקרן כראוי, מתקבלות החלטות הקצאת נכסים נכונות וכי התשלומים מחולקים מייד למוטביה.
משימות הליבה של מנהל המערכת כוללות:
- רישום עובדי החברה לתכניות הפנסיה שלהם בהתאמה חישוב זכאותו של נהנה מתכנית ביצוע התשלומים המתוכננים הנכונים למוטבים וודא כי כל נתוני התוכנית מדויקים ומסופקים למשתתפים במועד מתשלום הטבות פנסיה לבני זוג לשעבר למוטבים, על פי פסיקות בית המשפט ותקנות שאלת שאלות, דאגות ותלונות מצד המוטבים
מרבית החברות מעדיפות למקד את החובות של מנהל התוכנית למיקור חוץ.
מיקור חוץ של העבודה
לשם הפשטות וחיסכון בעלויות, מעסיק קטן רשאי לבחור לשמור על חובות ניהול התוכנית של החברה בתוך הבית. עם זאת, ככל שמספר העובדים גדל, המשימה הופכת זמן רב ומורכב יותר. כדאי למעביד לשכור איש מקצוע כדי להיות מנהל התוכנית.
בנוסף, מנהלי תוכניות מקצועיים מכירים את החוקים והתקנות הנוגעים לחיסכון בפרישה ותוכניות פנסיה. לדוגמה, תוכניות פנסיה חייבות לעמוד בחוק הטבות פנסיה (PBA).
העמלות שגובה מנהל התוכנית עשויות להיות משולמות על ידי המעביד או על ידי משתתפי הקרן או שיתכן.
האצלת החלטות ההשקעה
חברה או מנהל תכנית מאציל את האחריות להשקעת כסף בקרנות לחברות השקעה מקצועיות.
מנהל תוכנית פנסיה רשאי להאציל חלק או את כל האחריות לקרן לספקי שירות אחד או יותר. נותני השירות עשויים להיות חברות ביטוח או נאמנות, עובדי מנהל או מומחי פנסיה המוטלים על היבטים מסוימים בניהול התוכניות. הם עשויים להיות אקטוארים, רואי חשבון, יועצי פנסיה, מנהלי השקעות, אפוטרופוסים או מתווכים.
ספקי שירותים אלה, בין אם הם עובדי המנהל או צדדים שלישיים, כפופים לאותה חובת זהירות כמו המנהל.
