תוכן העניינים
- המרת מסורתית ל- Roth IRA
- השלכות המס
- האם המרה הגיונית?
היתרון העיקרי של IRA של רוט, בניגוד ל- IRA המסורתי, הוא שלא תצטרכו לשלם מס הכנסה על הכסף שתשיגו בפנסיה. אמנם אינך יכול לתרום ל- IRA של רוט אם ההכנסה שלך חורגת מהמגבלות שנקבעו על ידי מס הכנסה, אך אתה יכול להמיר את ה- IRA המסורתי ל- Roth - תהליך המכונה לעיתים "IRA דלת אחורית".
Takeaways מפתח
- אתה יכול להמיר את כל הכסף או חלקם ב- IRA מסורתי ל- IRA של רוט. אפילו אם ההכנסה שלך חורגת מהמגבלות לתרומות ל IRA של רוט, אתה עדיין יכול לעשות המרה של רוט, המכונה לפעמים "IRA בדלת האחורית." אתה חייב מסים על הכסף שאתה ממיר, אך תוכל בעתיד לבצע משיכות ללא מס ממס רוט IRA.
כיצד להמיר IRA מסורתי ל- IRA רוט
המרת IRA מסורתי או חלק ממנו ל- IRA של רוט הוא תהליך די פשוט. מס הכנסה מתאר שלוש דרכים להתמודד עם זה:
- הפעלה, בה אתה לוקח חלוקה מה- IRA המסורתי שלך בצורת המחאה ומפקיד את הכסף בחשבון רוט תוך 60 יום. העברת נאמן לנאמן, בה אתה מפנה את המוסד הפיננסי המחזיק במסורתך IRA להעביר את הכסף לחשבון רוט שלך במוסד פיננסי אחר. העברת אותו נאמן, בה אתה אומר למוסד הפיננסי שמחזיק ב- IRA המסורתי שלך להעביר את הכסף לחשבון רוט באותו מוסד.
מבין שלוש השיטות, סביר להניח ששני סוגי ההעברות יהיו חסרי האשמה ביותר. אם אתה מבצע הפעלה, ומסיבה כלשהי, אל תפקיד את הכסף בתוך 60 הימים הנדרשים, אתה עשוי להיות כפוף למס קנס של 10% על חלוקות מוקדמות בנוסף לשאר המסים שאתה חייב כתוצאה מהם ההמרה. מס העונש של 10% אינו חל אם אתה מעל גיל 59 וחצי.
לא משנה באיזו שיטה אתה תצטרך לדווח על ההמרה למס הכנסה באמצעות טופס 8606 כשאתה מגיש את מס ההכנסה שלך לשנה.
השלכות המס
כשאתה ממיר IRA מסורתי ל- Roth, אתה חייב מיסים על כל הכסף ב- IRA המסורתי שהיה מחויב במס כשמשכים אותו. זה כולל את התרומות המופרות ממס שביצעת לחשבון וכן את הרווחים הנדחים במס שבנו בחשבון לאורך השנים. הכסף הזה ימוסה כהכנסה לשנה בה אתה מבצע את ההמרה.
יתרון אחד שיש לרשות ה- IRA לרשות ה- IRA המסורתיות הוא שלא תצטרכו לבצע הפצות מינימליות נדרשות - משהו שיש לחשוב עליו אם אתם מקווים להשאיר את הכסף ליורשיכם.
האם המרה של IRA ברוט הגיוני עבורך?
כשאתה ממיר מ- IRA מסורתי לרוט, יש טרייד אוף. תעמוד בפני חשבון מס - אולי גדול - כתוצאה מההמרה, אך תוכל בעתיד לבצע משיכות פטורות ממס מחשבון רוט.
סיבה אחת לכך שהמרה עשויה להיות הגיונית עבורך היא אם אתה מצפה להיות במדרגת מס גבוהה יותר לאחר שתפרוש ממה שאתה עכשיו. זה יכול לקרות, למשל, אם הכנסותיך נמוכות באופן יוצא דופן במהלך שנה מסוימת או אם הממשלה מעלה את שיעורי המס באופן משמעותי בעתיד.
סיבה נוספת לכך שהמרה של רוט עשויה להיות הגיונית היא שרוטס, בניגוד ל- IRAs המסורתיים, אינם כפופים להפצות מינימליות נדרשות לאחר שתגיע לגיל 72. לכן, אם התמזל מזלך לא תצטרך לקחת כסף מה רות IRA, אתה פשוט יכול לתת לזה להמשיך לצמוח ולהשאיר אותו ליורשיך ביום מן הימים.
ואם כבר מדברים על גיל מבוגר, אם בסופו של דבר אתה מרוויח הכנסה זכאית באותו גיל, אתה יכול להמשיך לתרום ל- IRA של רוט ולקבל צמיחה פטורה ממס על הכסף הזה. אתה צריך להפסיק לתרום ל- IRA מסורתי עד גיל 70½.
