רוט, ספט, ואירה מסורתית: מה ההבדל?

מסורתית, רוט ו- SEP IRA: מה ההבדל?

IRAs Roth, IRAs המסורתיים ו- IRAs SEP הם שלושה סוגים של חשבונות פרישה פרטיים, והם דומים במובנים רבים. אך ישנם כמה הבדלים עיקריים באיך הם עובדים, שיכולים להפוך סוג אחד טוב יותר למישהו מאשר לאחר.

להלן היסודות, החל מהסוג הידוע והנפוץ ביותר של חשבון פרישה פרטני: ה- IRA המסורתי.

Takeaways מפתח

• IRAs רוט, מסורתיים ו- SEP יכולים לשרת מטרות שונות עבור אנשים שונים. עם IRA מסורתי, אתה מקבל הפסקת מס מראש, ואילו עם רוט הפסקת המס שלך מגיעה אחר כך. אם יש לך הכנסה מעצמך, IRA SEP יאפשר לך לחסוך יותר לפרישה מאשר ל- IRA מסורתי או ל- Roth.

IRAs מסורתיים

באמצעות IRA מסורתי, אתה יכול להכניס הכנסה לפני מס להשקעות שבחרת, ואז יגדלו נדחים ממס עד שתשלוף בסופו של דבר את הכסף. עובדים רבים גם מגלגלים את הכספים מתוכניות הפרישה שלהם מחברות 401 (K) או חברות אחרות למס הכנסה המסורתית כאשר הם פורשים או מחליפים מעסיקים.

אתה יכול לקחת ניכוי מס בגין תרומותיך ל- IRA מסורתי, בתנאי שההכנסה שלך נופלת מתחת למגבלות מסוימות ואתה עומד בדרישות הזכאות האחרות (כגון שאין לך גישה לתוכנית פרישה במקום העבודה עבורך או של בן / בת זוגך). כשתמשוך אחר כך כסף מהחשבון, בדרך כלל בפרישה, הוא יחויב במס כהכנסה רגילה. לאחר גיל 72, עליך להתחיל לקחת הפצות מינימליות נדרשות מהחשבון מדי שנה, על פי נוסחה המבוססת על גילך באותה עת. הכסף ב- IRA מסורתי לא יכול לצמוח לדחיית מס לנצח. במשך שנים רבות גיל RMD היה 70-1 / 2, אך בעקבות מעבר חוק הגדרת כל קהילה לשיפור פרישה (SECURE) בדצמבר 2019, הוא הועלה ל 72.

החל משנת 2020, תרומות ה- IRA המסורתיות מכוסות על 6, 000 $ לשנה, עם אפשרות לתוספת של 1, 000 דולר לתפוסה אם אתה בן 50 ומעלה, בסך כולל של 7, 000 $. נתונים אלה אינם משתנים משנת 2019.

רוט IRAs

סוג אחר של חשבון פרישה פרטני, ה- Roth IRA, הוצג בשנת 1997. זה עובד כמו IRA מסורתי אך הפוך.

מגבלות התרומה על IRAs Roth זהים לזו של IRAs המסורתיים - כולל תרומות לתפוס - אך לא תקבל שום ניכוי מס מראש. במקום זאת, תקבל הפרת מס בהמשך, כאשר הכסף שת משיג יהיה פטור ממס. מסיבה זו, IOT של רוט מהווים אופציה אטרקטיבית עבור אנשים המצפים להיות במדרגת מס גבוהה יותר לאחר פרישתם ממה שהם כרגע.

מאפיין חיובי נוסף הוא שבניגוד ל- IRAs המסורתיים, Roths אינם כפופים להפצות מינימליות נדרשות במהלך חייכם. לכן, אם אינך זקוק לכסף ב- IRA Roth עבור הוצאות מחיה, אתה פשוט יכול להעביר אותו ליורשיך בבוא העת.

לרשות IRA יש דרישות זכאות משלהן. אם ההכנסה שלך עולה על רמה מסוימת, לא תוכל לתרום לרווח כזה. בשנת 2019, עבור תיקים נשואים שמגישים החזר מס משותף, הסכום שתוכלו לתרום מופחת עבור מי שמרוויח יותר מ -193, 000 $ והוא מבוטל לחלוטין אם הם מרוויחים 203, 000 $ ומעלה (בשנת 2020, הטווח הוא 196, 000 - 206, 000 $). עבור מסננים בודדים, הטווח הוא 122, 000 עד 137, 000 $ בשנת 2019 ו- 124, 000- 139, 000 $ לשנת 2020.

עם IRA SEP, אין תרומות לתפוסה לאנשים מגיל 50 ומעלה.

IRAs SEP

פנסיית עובדים מפושטת (SEP) IRA היא סוג של חשבון פרישה פרטני שיכול להיפתח על ידי מעסיק, שעשוי להיות פשוט עצמאי. ה- SEP IRA מאפשר למעסיקים קטנים לספק תוכנית פרישה בסיסית לעצמם ולעובדיהם, אם בכלל, ללא עלות ומורכבות של תוכנית 401 (k) או דומה. מעסיקים יכולים לקחת ניכוי מס עבור התרומות שלהם, בדומה ל- IRA המסורתי.

יתרון של ה- SEP IRA, אם יש לך הכנסה מעצמם למימון זה, הוא שיש לו מגבלות תרומה גבוהות בהרבה מזו של ה- IRA המסורתי או Roth. אתה יכול לתרום עד 25% מהתגמול שלך או 56, 000 $ (לשנת 2019), הנמוך מביניהם. מספר זה עולה ל- 57, 000 $ בשנת 2020. בדומה ל- IRA מסורתי, משיכות ממגזר ה- IRA של SEP ממוסות כהכנסה רגילה בפרישה, וחלות כללי חלוקה מינימליים נדרשים.

תובנה של יועץ

רבקה דוסון

דוסון קפיטל

באמצעות IRA מסורתי, אתם תורמים כסף לפני מס שמפחית את ההכנסה החייבת שלכם. כאשר אתה מושך את הכסף בפרישה, הוא ממוסה כהכנסה רגילה, כלומר נדחה חובת המס שלך.

באמצעות IRA של רוט אתה תורם כסף לאחר מס. התרומות אינן מציעות הפרת מס קדמית כלשהי. במקום זאת משיכות הן פטורות ממס בעת הפרישה.

SEP מוגדר על ידי מעסיק, כמו גם עצמאי, ומאפשר למעביד לתרום לחשבונות העובדים הזכאים. המעביד מקבל ניכוי מס בגין תרומות והעובד לא ממוס על אותם תרומות, אם כי משיכותיו בסופו של דבר יחויבו במס בשיעור מס ההכנסה שלהם. עצמאי הוא גם מעסיק וגם עובד, כך שהוא מממן את חשבונו האישי.