כמה הם מיסים על משיכה של מירה?

תוכן העניינים

• משיכות פטורות ממס: IRAs Roth
• כאשר משיכות מס IRA ממוסות
• דרכים להימנע מעונש משיכה
• מס הכנסה רגיל בלבד
• הפצות מינימליות נדרשות
• בשורה התחתונה

כמה תשלמו במיסים על משיכה מחשבון פרישה פרטני (IRA) תלוי בסוג ה- IRA, גילכם ומטרת המשיכה. לפעמים התשובה היא אפס - אינך חייב מיסים. במקרים אחרים אתה חייב מס הכנסה על הכסף שאתה משיכה ולעיתים קנס נוסף אם אתה מושך כספים לפני גיל 59½. מצד שני, לאחר גיל מסוים יתכן שתידרש למשוך כסף ולשלם עליו מיסים.

ישנן מספר אפשרויות של IRA ומגוון מקומות לקבלת סוגי חשבונות אלה, אך ה- RRA IRA וה- IRA המסורתי הם ללא ספק הסוגים הנפוצים ביותר. כללי הנסיגה עבור סוגים אחרים של IRAs דומים ל- IRA המסורתי, עם כמה הבדלים ייחודיים מינוריים. סוגים אחרים של IRAs הם ה- SEP-IRA, Simple IRA או SARSEP IRA. לכל סוג חוקים שונים לגבי מי יכול לפתוח אחד.

Takeaways מפתח

• רק IRAs Roth מציעים משיכות פטורות ממס. אם תמשוך כסף לפני גיל 59 you, תוערך קנס של 10% בנוסף למס הכנסה רגיל - אלא אם כן אתה מתאים לאחד מחריגי המס או שאתה משיך את תרומות רוט (לא הכנסות). אם ה- IRA שלך אינו רוט, תחויב במס על משיכות בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך לאותה שנה. בגיל 72 אתה נדרש למשוך כסף מכל סוג של IRA אלא רוט - בין אם אתה זקוק לזה או לא - ולשלם עליו מס הכנסה.

משיכות פטורות ממס: IRAs Roth בלבד

כשאתה משקיע באמצעות רוט IRA, אתה מפקיד את הכסף לאחר שכבר חויב במס. כאשר אתה מושך את הכסף בפרישה, אינך משלם שום מס על הכסף שאתה משיכה - או על רווחים שהשקעתך - הטבה משמעותית. כדי לנצל את המשיכה ללא פטור ממס, הכסף חייב להיות מופקד ב- IRA ומוחזק לפחות חמש שנים ועליך להיות בן 59 וחצי לפחות. המונח הנוסף לנסיגת IRA הוא הפצה.

עם זאת, "עבור משקיע בדימוס שיש לו 401 (k), טכניקה ידועה מעט יכולה לאפשר נסיגה ללא מיתרים של רוט IRA בגיל 55 ללא עונש של 10%", אומר ג'יימס ב. מייסד ומנכ"ל חברת הכספים העולמית, בבלינגהאם, וושינגטון. "ה- IRA של רוט 'מגולגל הפוך' ל- 401 (K) ואז נסוג מתחת לחריג בן 55."

הידיעה שאתה יכול למשוך כסף ללא עונש עשוי להעניק לך את הביטחון להשקיע יותר ברוט ממה שהיית מרגיש בנוח לעשות. אם אתה באמת רוצה להספיק לפרישה, עדיף כמובן להימנע משיכת כסף מוקדם כדי שזה יוכל להמשיך לצמוח בחשבון שלך ללא מס.

כאשר משיכות מס IRA ממוסות

כסף המופקד ב- IRA מסורתי מטופל באופן שונה מכסף ברוט. הסיבה לכך היא שאתה מפקיד הכנסות לפני הכנסה - כל דולר שאתה מפקיד מפחית את ההכנסה החייבת שלך בסכום זה. כאשר אתה מושך את הכסף, הן ההשקעה הראשונית והן הרווחים שהרוויחו ממוישים בשיעור מס ההכנסה שלך בשנה בו אתה מושך אותם.

עם זאת, אם תמשוך כסף לפני שתגיע לגיל 59 ½, תוערך קנס של 10% בנוסף למס הכנסה רגיל על בסיס מדרגת המס שלך. ישנם כמה חריגים לעונש זה (ראה להלן). אם אתה מושך בטעות רווחי השקעה ולא רק תרומות מ- IRA של רוט לפני שאתה בן 59 וחצי, אתה יכול גם לחייב קנס של 10%. חיוני לשמור על תיעוד זהיר.

דרכים להימנע מעונש מס המשיכה המוקדם

ישנם כמה חריגים מצוקה לחיובי קנס בגין משיכת כסף מ- IRA מסורתי או מחלק הרווחים מההשקעה של רוט IRA לפני שמגיעים לגיל 59½. כמה חריגים נפוצים עבורך או עבור האחוזה שלך כוללים:

• חלוקה נדרשת כחלק מהוראת יחסי פנים (גירושין) הוצאות חינוך מוסמכות רכישת בית בפעם הראשונה מוגבלת נכות מוחלטת וקבועה של בעל ה- IRA תחתיו של בעל ה- IRA היטל ה- IRA על התוכנית הוצאות רפואיות שהוחזרו קריאה לחובה של מילואים צבאיים

דרך נוספת לחמוק מעונש המס: אם אתה מבצע פיקדון ב- IRA ומשנה את דעתך עד לתאריך המועד המוארך של החזר המס באותה השנה, אתה יכול למשוך אותו מבלי שתקבע את העונש. כמובן שאותו מזומן יתווסף להכנסה החייבת במס השנה.

הפעם השנייה בה אתה מסתכן בקנס מס בגין משיכה מוקדמת היא כאשר אתה מגלגל את הכסף מ- IRA אחד ל- IRA מוסמך אחר. הדרך הבטוחה ביותר להשיג מטרה זו היא לעבוד עם נאמן IRA להסדרת העברת נאמן לנאמן, המכונה גם העברה ישירה. אם אתה מבצע שגיאה בניסיון לממש את הכסף ללא עזרה של נאמן, אתה עלול בסופו של דבר לחייב מיסים. "רוב התוכניות מאפשרות לך לשים את השם, הכתובת ומספר החשבון של המוסד המקבל על טפסי ההעברה שלהם. ככה, אתה לעולם לא צריך לגעת בכסף או להסתכן בתשלום מיסים על חלוקה מוקדמת בשוגג", אומר קריסטי סאליבן., CFP® של Sullivan Financial Planning LLC בדנוור.

"מבחינת ההעברות של IRA, אתה יכול לעשות רק אחת לשנה שבה אתה מוריד פיזית כסף מ- IRA, מקבל את התמורה ואז תוך 60 יום מכניס את הכסף ל- IRA אחר. אם אתה מבצע שנייה, הוא חייב במס מלא, "אומר מוריס ארמסטרונג, יועץ השקעות רשום עם אסטרטגיות פיננסיות של ארמסטרונג, בצ'שייר, קונטיקט.

אסור לערבב כספי רוט IRA עם שאר סוגי ה- IRA. אם כן, קרנות ה- IRA של רוט יהפכו לחייבות במס.

מס הכנסה רגיל בלבד

לאחר שתגיע לגיל 59½ אתה יכול למשוך כסף ללא עונש של 10% מכל סוג של IRA. אם מדובר ב- IRA של רוט, לא תחייב מס הכנסה. אם זה לא, תעשה זאת.

אם הכסף יופקד ב- IRA מסורתי, SEP IRA, Simple IRA או SARSEP IRA, אתה חייב מסים בשיעור המס הנוכחי שלך על הסכום שתמשוך. לדוגמה, אם אתה נמצא במדרגת המס של 22%, משיכתך תחויב במס בשיעור של 22%. לא תחייב מס הכנסה כל עוד תשאיר את כספך ב- IRA שאינו רוט עד שתגיע לאבן דרך נוספת בעידן המפתח.

הפצות מינימליות נדרשות

לאחר שתגיע לגיל 72 תידרש לבצע תפוצה מינימלית מ- IRA המסורתית. למס הכנסה יש כללים מאוד ספציפיים לגבי כמה עליכם למשוך בכל שנה. זה נקרא חלוקת המינימום הנדרשת (RMD). אם אינך מצליח למשוך את הסכום הנדרש, אתה יכול לחייב מס של 50% על הסכום שלא חולק כנדרש. ה- RMD היה בעבר 70-1 / 2, אך לאחר מעבר לחוק ההגדרה של כל קהילה לשיפור פרישה (SECURE) בדצמבר 2019, הוא הועלה ל 72.

אתה יכול להימנע לחלוטין מההשקעה (RMD) אם יש לך רוט IRA. אין דרישות RMD ל- IRA שלך ברוט, אך אם יישאר כסף לאחר מותך, ייתכן שהמוטבים שלך יצטרכו לשלם מיסים. ישנן מספר דרכים שונות שהמוטבים שלך יכולים למשוך את הכספים, ועליהם לפנות לייעוץ מיועץ פיננסי או נאמן רוט.

בשורה התחתונה

הכסף שאתה מפקיד ב- IRA אמור להיות כסף שאתה מתכוון להפריש לפנסיה, אך לפעמים נסיבות לא צפויות. אם אתה שוקל למשוך כסף לפני הפרישה, למד את הכללים בנוגע לעונש של IRA ונסה להימנע מתשלום נוסף של 10% למס הכנסה. אם אתה חושב שאולי תזדקק לכספי חירום לפני הפרישה, השתמש ב- IRA של רוט עבור אותם כספים ולא ל- IRA מסורתי.