הגדרת טופס SEC 485A24E
טופס SEC 485A24E הוא הצהרת רישום הנדרשת לחשבונות נפרדים (בהתייחס לחברות השקעות ניהוליות), המכילה תיקונים שלאחר האפקטיביות שהוגשו על פי כלל 485 (א) עם מניות נוספות לפי כלל 24e-2. לא ניתן להגיש את הגשת ה- SEC טופס 485A24E כחוק של חברת השקעות משנת 1940 בלבד. מטרת הטופס היא לפרט פרטים מלאים על הצעות ניירות ערך ואסטרטגיית השקעה על ידי חברת השקעות.
חשבון נפרד הוא חשבון השקעה מנוהל באופן פרטי בבעלות משקיע המבקש לנהל מאגר נכסים בודדים. חשבונות נפרדים נפתחים בדרך כלל באמצעות חברת תיווך, יועץ פיננסי או מוסד פיננסי אחר. למשל, הם עשויים להיות מוחזקים בבנק או נפתחים בחברת ביטוח. חשבון נפרד משמש לרוב על ידי משקיעים בעלי ערך נטו גבוה (HNW) המבקשים להצטרף לשותף עם מנהל כסף מקצועי, ולעיתים קרובות הוא מתמקד באסטרטגיה ממוקדת אחת. טופס SEC 485A24E נדרש להקים חשבון נפרד כזה ללקוח של מוסד פיננסי.
שוברים את הטופס SEC 485A24E
טופס SEC 485A24E נדרש להקים חשבון נפרד עבור לקוח של מוסד פיננסי. חשבונות נפרדים, או חשבונות מופרדים או SMAs, הם מוצרי השקעה פופולריים המוצעים לאנשים בעלי ערך נטו גבוה, בדרך כלל דורשים יתרה מינימלית של 100, 000 $ ומעלה כדי לפתוח ולתחזק. בחשבונות אלה, לעיתים קרובות ליועץ פיננסי שיקול דעת לגבי מה לסחור ובאיזו תדירות. חשבונות אלה מחויבים לעתים קרובות במסגרת הסדר של עמלת לעטוף.
מכיוון שחשבונות מסוגים אלה יכולים להיות כרוכים באסטרטגיות השקעה מסוכנות במיוחד ולחייב שיקול דעת למסירת יועץ פיננסי או מנהל תיקים, ה- SEC דורש כי חשבונות מסוגים אלו יירשמו ויסדרו עם פיקוח נאות.
כלל 485 (א) לחוק ניירות ערך משנת 1933 קובע כי תיקון שלאחר האפקטיביות שהוגש על ידי חברת השקעות בניהול פתוח או ניהול השקעות ביחידות רשומות ייכנס לתוקף ביום ה -60 שלאחר הגשתו. כלל 24 ה לחוק חברת השקעות משנת 1940 מתייחס לתשקיף מתוקן לניירות ערך של חברת השקעות שהונפקו על פי חוק 1933. יש להגיש את התשקיף המעודן כתיקון להצהרת הרישום על פי חוק 1933.
אם תוכנית ההשקעה או רשימת ניירות הערך בחשבון הנפרד משתנים, למשל אם התשקיף לאסטרטגיית ההשקעה משתנה באופן מהותי, יש לתקן אותו באמצעות טופס SEC 485A24F.
