מהו נהנה משני?
נהנה משני, המכונה גם נהנה מותנה, הוא אדם או גורם שירש נכסים במסגרת צוואה, נאמנות או חשבון (למשל פוליסת ביטוח או קצבה) כאשר המוטב העיקרי נפטר לפני הנותן.
נהנה משני או מותנה יורש נכסים רק כאשר הוא עומד בתנאים מסוימים, כמו מותו של המוטב העיקרי או החלטת המוטב העיקרי לבטל את ירושתם. אם לא ניתן למצוא נהנה ראשוני בעת מותו של הנותן, הנכסים עשויים לעבור למוטב המשני. הדרישות והזמן לאיתור המוטב העיקרי משתנים בהתאם לחשבון או למסמך המשפטי הנוגע לנכסים.
Takeaways מפתח
- נהנה משני או מותנה הוא אדם או ישות המיועדים לרשת נכסים אם הנהנה העיקרי מקדים את הנותן. במקרים מסוימים, מוטב משני רשאי לרשת את הנכסים אם המוטב העיקרי מסרב את ירושתם או שהוא אינו מסוגל. בחשבון צוואה, נאמנות, פרישה או השקעה, וחשבונות אחרים שבהם הנכסים הינם בתורשה.
הבנת המוטבים המשניים
צדדים רשאים גם למנות מוטבים משניים עבור חשבונות פרישה או רכבי השקעה ופרישה אחרים; פעולה זו עשויה להימנע מהצוואה אם המוטב העיקרי אינו יכול לרשת את הנכסים. לדוגמא, עם הנפקת פוליסת ביטוח, קצבה, 401 (k), 529 תוכנית חיסכון במכללה, חשבון חיסכון בריאותי (HSA) או נאמנות, בעל החשבון מציין את מי או מה (למשל, אמון או צדקה) שהוא רוצה לקבל את הנכסים במוות. לעיתים הצדדים הנקובים יכולים לקבל את הנכסים אם בעל החשבון אינו מסוגל. בתרחישים אלה, לרוב ניתן למנות יותר ממוטב אחד ראשי או מותנה, ולהקצות אחוזים בין הנבחרים. פוליסות רבות האוסרות על הקצאת סכומים מכיוון שערכים עשויים להשתנות לאורך חיי החשבון ועל כן יכולים ליצור בעיות עם המוות.
ייעוד מוטבים יכול להיות תהליך מתוחכם. לדוגמה, חשבונות מסוימים מאפשרים ייעוד לכל סטירפים, בהם יורשי הנהנה מקבלים את הנכסים המופנים אם המוטב קדם את בעל החשבון.
שיקולים מיוחדים
צוואה היא הצהרה הניתנת לאכיפה החוקית המפרטת כיצד אדם מעוניין לחלק את נכסיו במוות. אף על פי שהפורמט שלה משתנה, הרוב עוקב אחר פריסה אחידה למדי, החל באמירה שהבוחן, שחייב להיות לפחות בן 18 או נשוי, הוא בגיל חוקי ועושה את הרצון לרצונם האישי. כמו כן, הצוואה מציינת שמות למוצא להורג (מי שמוציא לפועל את הצוואה או מבצע אותה), אפוטרופוס לילדים קטינים והמוטב (ים). לדוגמה, צוואה עשויה לפרט חשבונות בנק ולחלק נכסים בין מספר אנשים. נכסים הנמצאים בבעלות משותפת מתחלקים גם הם בהתאם. בצוואה, זה קריטי להיות ברור ונקודתי ככל האפשר כדי להימנע מאתגרים משפטיים והוצאות נלוות.
מרבית המדינות דורשות נוכחות של עדים בעת ביצוע הצוואה. באיווה, למשל, על צוואה תקפה להיות שני עדים מוכשרים, לפחות בגיל 16. אנשים אלו חייבים לחתום על הצוואה בנוכחותו של הבוחן ואחד מהשני. כמו כן, על המטפל להעיד מילולית בפני העדים כי זהו רצונו.
במקרים מסוימים, צוואה יכולה להוכיח את עצמה. זה יכול לקרות אם בעת היווצרותו, גם המצווה וגם העדים חותמים על תצהירים המתארים את אופן ביצוע הצוואה. בכל המקרים, מומלץ להיעזר בעורך דין בכדי להיות בטוח כי הצוואה תקפה והוראותיה מתבצעות כרצונך.
