תוכן העניינים
- מה זה IRA עם כיוון עצמי (SDIRA)?
- הבנת IRA מכוון עצמי
- כיצד לפתוח IRA בהכוונה עצמית
- מסורתית לעומת רוט SDIRA
- השקעה ב- IRA בהכוונה עצמית
- סיכוני IRA בכוונה עצמית
מה זה IRA עם כיוון עצמי (SDIRA)?
חשבון פרישה פרטני בהכוונה עצמית (SDIRA) הוא סוג של חשבון פרישה פרטני (IRA) שיכול להחזיק מגוון השקעות אלטרנטיביות שנאסרות בדרך כלל על IRA רגיל. למרות שהחשבון מנוהל על ידי אפוטרופוס או נאמן, הוא מנוהל ישירות על ידי בעל החשבון - הסיבה שהוא מכונה "בהכוונה עצמית".
זמין כ- IRA מסורתי (אליו אתה מביא תרומות להפחתת מס) או כ- IRA של רוט (שממנו אתה לוקח הפצות ללא מס), IRAs עם כיוון עצמי מתאימים ביותר למשקיעים מפותחים שכבר מבינים את ההשקעות האלטרנטיביות ומי שרוצה לגוון בחשבון המועיל למס.
Takeaways מפתח
- IRA בהכוונה עצמית (SDIRA) הוא וריאציה על IRA מסורתי או רותי בו אתה יכול להחזיק מגוון של השקעות אלטרנטיביות, כולל נדל"ן, ש- IRA רגילים אינם יכולים להחזיק. באופן כללי, IRAs עם כיוון עצמי זמינים רק באמצעות חברות ייעודיות המציעות שירותי משמורת של SDIRA. האפוטרופוסים של DIIRA אינם יכולים לתת ייעוץ פיננסי או השקעות, ולכן הנטל של מחקר, בדיקת נאותות וניהול נכסים מוטל אך ורק על בעל החשבון.
הבנת IRA עם כיוון עצמי (SDIRA)
ההבדל העיקרי בין SDIRAs לבין IRAs אחרים הוא סוגי ההשקעות שאתה יכול להחזיק בחשבון. באופן כללי IRAs רגילים מוגבלים לניירות ערך נפוצים כמו מניות, אג"ח, תעודות הפקדה וקרנות נאמנות או סחורות בבורסה (תעודות סל). אבל SDIRAs מאפשרים לבעלים להשקיע במגוון נכסים רחב יותר. באמצעות SDIRA תוכלו להחזיק מתכות יקרות, סחורות, מיקומים פרטיים, שותפויות מוגבלות, תעודות שיעבוד מס, נדל"ן ועוד מיני השקעות אלטרנטיביות.
ככאלה, SDIRA דורש יוזמה רבה יותר ובדיקת נאותות מצד בעל החשבון.
כיצד לפתוח IRA עם כיוון עצמי (SDIRA)
אצל מרבית ספקי ה- IRA, אתה יכול לפתוח רק IRA רגיל (מסורתי או רוט), ויכול להשקיע רק בחשודים הרגילים: מניות, אג"ח וקרנות נאמנות / תעודות סל. אם ברצונך לפתוח IRA בהכוונה עצמית, תזדקק לאפוטרופוס מוסמך של IRA המתמחה בסוג חשבון זה.
לא כל אפוטרופוס של SDIRA מציע את אותו מגוון השקעות. לכן, אם אתם מעוניינים בנכס ספציפי - נניח מטילי זהב - וודאו שהוא חלק מהיצע האפוטרופוס הפוטנציאלי.
האתר SelfDirectedIRA מציע רשימה של בעלי משמורת על חשבון IRS.
לאפוטרופוסים של SDIRA אסור לתת ייעוץ פיננסי (זכרו, החשבונות מכוונים באופן עצמאי ) - וזו הסיבה שבדרך כלל תיווכים, בנקים וחברות השקעה מסורתיים בדרך כלל אינם מציעים חשבונות אלה. זה אומר שאתה צריך להכין שיעורי בית משלך. אם אתה זקוק לעזרה בבחירת השקעות או בניהולן, עליך לתכנן לעבוד עם יועץ פיננסי.
IRA (SDIRA) בהכוונה עצמית מסורתית לעומת רוט
ניתן להגדיר IRAs בהכוונה עצמית כ- IRAs מסורתיים או כ- Roths. אך קחו בחשבון, לשני סוגי החשבונות יש יחס מס שונה, דרישות זכאות, הנחיות תרומה וכללי הפצה.
ההבדל העיקרי בין מסורתי ל- IRA הוא כאשר אתה משלם את המסים. עם IRAs מסורתיים, אתה מקבל הפסקת מס מראש, אך משלם מיסים על התרומות והרווחים שלך כאשר אתה מושך אותם במהלך הפרישה. מצד שני, אתה לא מקבל הפרת מס כשאתה תורם ל- IRA של רוט. אבל התרומות והרווחים שלך גדלים ללא מס, וההפצה המוסמכת היא גם ללא מס.
כמובן שיש עוד הבדלים שיש לקחת בחשבון. להלן סיכום מהיר:
- גבולות הכנסה. אין מגבלות הכנסה ל- IRAs המסורתיים, אך עליכם להרוויח פחות מסכום מסוים כדי לפתוח או לתרום לרוט. הפצות מינימליות נדרשות. עליך להתחיל לקחת RMDs בגיל 72 אם יש לך IRA מסורתי. לרשות ה- IRA של Roth אין RMD במהלך חייכם. נסיגות מוקדמות. באמצעות IRA של רוט, אתה יכול למשוך את התרומות שלך בכל עת, מכל סיבה שהיא, ללא מס או קנס. המשיכות הינן פטורות ממס ונטולות עונש לאחר גיל 59 1/2 בתנאי שהחשבון בן לפחות חמש. עם IRAs מסורתיים, משיכות הן ללא עונש החל מגיל 59 וחצי (זכרו, עליכם לשלם מיסים על משיכות IRA המסורתיות).
אותם כללים חלים על כל גרסת ה- IRA המכוונת לעצמה.
SDIRAs צריכים גם לעמוד במגבלות התרומות השנתיות של IRA: לשנת 2020 זה 6, 000 $ לשנה, או 7, 000 $ אם אתה בן 50 ומעלה.
השקעה ב- IRA בהכוונה עצמית (SDIRA)
IOT של Roth בהכוונה עצמית פותחים יקום גדול של השקעות פוטנציאליות. בנוסף להשקעות הרגילות - מניות, אג"ח, מזומנים, קרנות שוק כסף וקרנות נאמנות - אתה יכול להחזיק נכסים שאינם בדרך כלל חלק מתיק הפרישה.
לדוגמה, אתה יכול לקנות נדל"ן להשקעה שיחזיק בחשבון SDIRA שלך. אתה יכול גם לקיים שותפויות והלוואות מס - אפילו עסק בזכיינות.
עם זאת, שירות הכנסות הפנימיות (IRS) אוסר על כמה השקעות מוגדרות ב- IRAs בהכוונה עצמית, בין אם מדובר בגרסת רוט או בגירסה המסורתית. לדוגמה, אינך יכול להחזיק בביטוח חיים, מניות של חברת S, כל השקעה המהווה עסקה אסורה (כגון פעולה הכרוכה ב"עסקה עצמית ") ופריטי אספנות.
פריטי אספנות כוללים מגוון רחב של פריטים, כולל עתיקות, יצירות אמנות, משקאות אלכוהוליים, כרטיסי בייסבול, מזכרות, תכשיטים, בולים ומטבעות נדירים (שימו לב שהדבר משפיע על סוג הזהב שרוט IRA בכיוון עצמי יכול להחזיק). בדוק עם יועץ פיננסי כדי לוודא שאינך מפר את השגחה בשוגג.
סיכוני IRA (SDIRA) בכיוון עצמי
ל- SDIRA יתרונות רבים. אבל יש כמה דברים שצריך להיזהר מהם:
- עסקאות אסורות. אם אתה מפר חוק, ניתן לראות בחשבון את כל החשבון כמופץ אליך. ואתה תפסיק את כל המסים, בתוספת קנס. ודא שאתה מבין ופעל לפי הכללים לגבי הנכסים הספציפיים שאתה מחזיק בחשבון. בדיקת נאותות. שוב, האפוטרופוסים של SDIRA אינם יכולים להציע ייעוץ פיננסי. אתה ברשות עצמך. וודא שאתה עושה שיעורי בית ומצא יועץ פיננסי טוב אם אתה זקוק לעזרה. עמלות. ל- SDIRA מבנה עמלות מורכב. חיובים אופייניים כוללים עמלת הקמה חד פעמית, אגרה שנתית ראשונה, דמי חידוש שנתיים. ועמלות עבור תשלום השקעות. עלויות אלה מסתכמות (וקוצצות ברווחים שלך). תוכנית היציאה שלך. קל לצאת מהמניות, האג"ח והקרנות הנאמנות: פשוט בצע הזמנת מכירה אצל המתווך והשוק דואג לכל השאר. לא כך עם השקעות של SDIRA. אם למשל בבעלותך בניין דירות, ייקח קצת זמן למצוא את הקונה המתאים. זה יכול להיות בעייתי במיוחד אם יש לך SDIRA מסורתי ואתה צריך להתחיל לקחת הפצות. הונאה. למרות שאפוטרופוסים של SDIRA אינם יכולים להציע ייעוץ פיננסי, הם יעמידו לרשותם השקעות מסוימות. נציבות ניירות ערך (SEC) מציינת כי האפוטרופוסים של SDIRA לא מעריכים בדרך כלל "את האיכות או הלגיטימיות של השקעה כלשהי ב- IRA המופנית או במקדמי שלה."
