תוכן העניינים
- הקמת אמון חי
- היתרונות של נאמני חי
- חסרונות של נאמני חי
- בשורה התחתונה
האם אתה דואג אי פעם כיצד המוטבים שלך ינהלו את חלקם בירושה כשאתה נפטר? פיתרון אחד שמאפשר לך עדיין להפעיל שליטה מסוימת על הכסף שלך - אפילו אחרי שעבר - הוא עם אמון חי לביטול (RLT).
Takeaways מפתח
- אמון חי לביטול הוא מסמך אמון שנוצר על ידי אדם שניתן לשנותו לאורך זמן. נאמני מחיה ניתנים לביטול משמשים למניעת קיום קיום קיום קיום אבטחה והגנה על פרטיותם של בעל הנאמנות והנהנים מהנאמנות, כמו גם כדי למזער את מיסי העיזבון. אולם, למאמרים הניתנים להחלפה יש כמה מגבלות הכוללות את ההוצאה בגין רישומם, והם חסרים תכונות של אמון בלתי חוזר.
הקמת אמון חי
הנאמנות הוקמה על ידי הסכם או הצהרה בכתב שמונה נאמן לנהל ולנהל את רכושו של הנותן. כל עוד אתה מבוגר מוסמך, אתה יכול להקים RLT. כמעניק, או כיוצר הנאמנות, אתה יכול לקרוא לכל מבוגר מוסמך כנאמן שלך; יש אנשים שמעדיפים לבחור בבנק או בחברת נאמנות למלא תפקיד זה. אתה נותן יכול גם לשמש נאמן לאורך כל חייך.
לאחר הקמתו, אתם מתחילים להכניס את הנכסים שלכם - כולל השקעות, חשבונות בנק ונדל"ן - לנאמנות. בשלב זה אינך הבעלים של נכסים אלה; הם שייכים לאמון. ומכיוון שהנכסים שלך שייכים לנאמנות, הם לא צריכים לעבור את הליך קיום הצוואה לאחר מותך. (בעיקרו של דבר, הנאמנות היא כמו ספר כללים כיצד לטפל בנכסים שלך בעת מותך.)
עם זאת, מכיוון שמדובר באמון חי לביטול, אתה שומר על השליטה בנכסים, למרות שהם כבר לא שייכים לך, בזמן שאתה חי. אתה יכול לתקן או לשנות את הנאמנות בכל עת. הכנסות שנרשמות מנכסי הנאמנות עוברות לך וחייבות במס; אך הנכסים עצמם אינם מועברים מהנאמנות למוטבים שלך עד לפטירתך.
אמון ניתן לביטול
היתרונות של אמון חי
הימנעות מהצוואה היא היתרון העיקרי בהקמת אמון חי, אך יתרונות אחרים כמו הגנת פרטיות וגמישות הופכים אותה לבחירה חכמה.
הימנעות מהמתנה
קיום צוואה הוא ההליך המשפטי להעברת הנכס שלך במותו. זה דורש הצגת מסמכים בפני בית משפט קמא וביצוע הליך רב שלבי - או תהליכים אם יש לך נכסים או רכוש במדינות שונות. הקמת RLT נמנעת מהליכי קיום צוואות יקרים, ומאפשרת העברת נכסים למוטבים מהר יותר. נכסים הנקראים בנאמנות עוקפים את בתי המשפט היקרים ובדרך כלל מקבלים עדיפות על הנכס המיועד בצוואה שלך.
ניתנים לשינוי וגמיש
הנאמנות החיה מאפשרת לך לבצע שינויים (או תיקונים) במסמך הנאמנות בעודך בחיים, לפי שיקול דעתך.
שמירת פרטיות
נאמנויות שניתן לבטל הן בחירה טובה עבור העוסקים בניהול רישומים ומידע על נכסים פרטיים לאחר מותך. הליך קיום הצוואה הנתון לצוואות יכול להפוך את העיזבון שלך לספר פתוח מאחר והמסמכים שהוכנסו אליו הופכים לרשומה ציבורית, הזמינים לכל אחד לגישה אליו.
בטל אתגרים באחוזה
הצוואה התקנית עשויה ליצור סכסוכים משפחתיים עם מותך ותיערער לשינוי על ידי כל אחד מבני משפחתך. על ידי שימוש בנאמנות, אתה יכול לפרוש באופן ספציפי את כל מי שמציב אתגר לרצונותיך עם מותך.
הפרדת נכסים
זה שימושי עבור זוגות נשואים עם רכוש נפרד משמעותי שנרכש לפני הנישואין. הנאמנות יכולה לעזור בהפרדת נכסים אלה מנכסי הרכוש הקהילתי שלהם.
הקצאת ייפוי כוח / אפוטרופסות עמיד
ניתן להשתמש באמון חי כדי לסייע בשליטה על הרגלי ההוצאה של אפוטרופוס לטובת ילדיכם הקטינים. זה יכול גם לאשר לאדם אחר לפעול בשמך אם אתה לא מסוגל להיות נכה זקוק למישהו שיקבל החלטות עבורך. אם אתה נפגע או נכה, הנאמנות יכולה למנות את הנאמן שלך באופן אוטומטי לפקח עליו ועל ענייניך הכספיים ללא כל דרישה להשיג ייפוי כוח עמיד.
ניהול רציף
זה מאפשר את העושר שצברת להמשיך לגדול במשך דורות מרובים על ידי שימוש בנאמן מקצועי לניהול הנכס שלך. אתה יכול להגביל את מספר המשיכות להכנסה בלבד, עם הוראות חירום מיוחדות אם תרצה.
הפחתת מיסוי מקרקעין
בעוד שה- RLT אינו כלי מזעור מס טוב בפני עצמו, ניתן לכלול הוראות בתיעוד הנאמנות להעברת הון על ידי הקמת אמון במקלט אשראי במקרה מותך. CST הוא כלי יעיל מאוד לסייע בהפחתת מיסי העיזבון לנחלות גדולות החורגות מסכומי הרחקת מיסוי העיזבון.
חסרונות של אמון חי
אמנם ישנם יתרונות רבים לביסוס אמון מחיה שניתן לבטל, אך ישנם גם חסרונות:
הוצאות תכנון
הקמת נאמנות דורשת עזרה משפטית רצינית, שאינה זולה. אמון מחיה טיפוסי יכול לעלות 2, 000 דולר ומעלה, ואילו ניתן לערוך צוואה אחרונה בסיסית ולצורך בערך 150 $ לערך.
ניהול ספרים ורישומים של אמון
וברגע שאתה יוצר את האמון, העבודה שלך לא נעשית. רוב האנשים צריכים לפקח על זה על בסיס שנתי ולבצע התאמות לפי הצורך (נאמנויות אינן מסתגלות אוטומטית לנסיבות משתנות, כגון גירושין או לידת ילד). עליכם לקחת בחשבון את הנוחות הנוספת הכרוכה בוודאות כי נכסים עתידיים נרשמים ברציפות לאמון ומתן לאנשי מקצוע אחרים גישה למסמכי הנאמנות לבחינת סמכויות וחובות הנאמנים.
כותר מחדש של נכס
לאחר הקמת הנאמנות, יש לכנות מחדש את הנכס בשם הנאמנות. זה דורש זמן נוסף ולעיתים חלים עמלות בעיבוד שינויים בכותרות.
הגנה מינימלית על נכסים
בניגוד לאמונה הרווחת, נאמני מחיה ניתנים לביטול מציעים הגנה על נכסים מעטים מאוד אם אתה שומר על אינטרס בעלות, כגון שמות עצמך כנאמן.
הוצאות ניהוליות
צפו להתמודד עם עמלות מקצועיות נוספות כגון דמי ייעוץ להשקעה ונאמן אם אתם ממנים בנק או חברת נאמנות כנאמן.
אין הפסקת מס
על כל עבודתך הקשה, לא תקבל הטבת מס מאמון שניתן לבטל. הנכסים שלך בנאמנות ימשיכו לחייב מיסים על רווחיהם או הכנסותיהם ויהיו כפופים לנושים ולפעולה משפטית.
בעיות בלתי צפויות
טרדות כמו בעיות ביטוח כותרות, מניות תת-פרק S ונדל"ן במדינות אחרות יכולות ליצור שורה שלמה של גיליונות חדשים. בעיות נוספות עשויות להתעורר אם לא מצליחים לחנך את בן / בת הזוג שלך כראוי על תנאי האמון.
בשורה התחתונה
בהשוואה לצוואות, אמונים הניתנים לביטול מספקים פרטיות מוגברת כמו גם שליטה וגמישות רבה יותר על חלוקת הנכסים. עם אמון מחיה שניתן לבטל, אתה עושה את מרבית העבודה מקדימה, וכך הופך את חלוקת האחוזה לקלה ומהירה יותר. אך הם גם דורשים מאמץ רב יותר ועלויות גבוהות יותר. כמו בכל נושא משפטי מרכזי, עליכם להתייעץ עם איש מקצוע מהימן, במקרה זה, מישהו הבקיא בתכנון עזבון, לפני שתתחילו לצאת לפרויקט בסדר גודל כזה.
