מהי קצבה למתיחה?
קצבה למתח היא אפשרות לקצבה בה מועברים קצבאות נדחים למס למוטבים, ומציעים להם גמישות רבה יותר ושליטה בשמירה על ההשקעה. לפיכך, למוטב יש פחות מעצורים על העברת העושר, והוא או היא יכולים לקבל סכום גדול יותר של הטבות שנמתחו לאורך זמן רב יותר. ידוע גם כקצבה מדור קודם.
Takeaways מפתח
- קצבה למתח (קצבה מדור קודם) מאפשרת העברת עושר קלה יותר לקצבים למוטבים שלהם לאחר מותם. מכיוון שניתן להרחיב את הטבות הקצבה לילדים או נכדים, ניתן למזער את מיסי העיזבון והעברת הנכסים. קצבות מתיחה אינן נדירות ונבדלות מהמשותף. קצבות חיים המספקות המשך הטבות של בני זוג לאחר מותו של החוסן.
איך עובדת קצבה למתיחה
קצבאות מדור קודם או קצבות מתיחה אינן מוצעות על ידי מבטחים רבים. קצבה מסוג זה יכולה להועיל מכיוון שהמוטב אינו מוטל בתשלום חשבון מס עצום על הרווחים שלו. לעיתים קרובות זה יכול להיות מלחיץ עבור משפחה שבדיוק התמודדה עם אובדן של אדם אהוב. הרעיון הוא שניתן "למתוח" את חוזה הקצבה על פני דורות מרובים במקום רק בעלים או זוג בודדים.
מה שקורה לקצבה לאחר מות הבעלים תלוי במידה רבה בסוג תוכנית הקצבה. הבעלים, או הקצבה, בוחר את סוג הקצבה ואת כל המוטבים בראשיתם, אם כי המוטבים עשויים לשנות את הקצב לפני המוות. ישנם מספר סוגים של תוכניות לתשלומי קצבה. עבור חלקם התשלום מסתיים במותו של החוסן, אך אחרים מספקים תשלום לבן / בת זוג או למוטב אחר במשך שנים אחר כך.
מתיחה לעומת קצבה לחיים משותפים
קצבה למתיחה שונה מקצבה לחיים משותפים. קצבה לחיים משותפת מבטיחה תשלום הן למשך חייכם והן לזו של הנהנה. עם מותך, בן / בת הזוג או המוטב אחר ממשיך לקבל תשלומים עד מותו. תשלומים למוטבים יכולים להיות הסכום המלא שישולם למפוטר במהלך חייו או סכום מופחת, תלוי בבחירות שביצע הקצין בתחילת דרכו.
על ידי מתיחת הקצבה, מי שמוציא את החוזה לא מקבל תשלומים. במקום זאת, הכנסות לכל החיים מועברות למוטב של הבעלים על סמך שווי החוזה בירושה ותוחלת החיים של המוטב עם תחילת התשלומים. על פי כללי מס הכנסה, מוטבים חייבים למשוך סכום שנתי מינימלי על בסיס תוחלת החיים שלהם, החל משנה לאחר מות הבעלים המקורי.
הטבת המס ניתנת מכיוון שחבות המס של הנהנה נמתחת על פני מספר שנים לעומת קבלת קצבה בירושה בסכום חד פעמי, מה שאומר שהמיסים נפרשים בשנת החלוקה על בסיס הסכום שעבר בירושה ותושבת המס של הנהנה. קצבאות מסוג זה הן לרוב חלק מתכנון עזבונות של משפחות עשירות יותר.
