מגבלת התרומה עבור רוט 401 (k) המיועדת לשנת 2020 היא 19, 500 $, מעל 19, 000 $ בשנת 2019. בעלי חשבונות שגיל 50 ומעלה עשויים לתרום תרומות של עד $ 6, 500, עבור תרומה שנתית כוללת של 25, 500 $. תשלומי אחזקה הם תרומות נוספות המותרות המסייעות לאנשים הקרובים לגיל הפרישה לגייס את החשבון בשנים שקדמו להן יזדקקו לכספים לצורך הכנסה רגילה.
מעסיקים יכולים גם לתרום לסכום של Roth 401 (k) על ידי התאמת תרומות עובדים עד אחוז מסוים או סכום דולר. הם יכולים גם לתרום תרומות בחירה שאינן תלויות בתרומות עובדים.
לשנת 2020 המגבלה על תרומות עובדים ומעבידים היא 57, 000 $ או 100% מתגמול העובדים, הנמוך מביניהם. עובדים שגילם 50 ומעלה יכולים להוסיף תרומה לתשלום של 6, 500 דולר לסכום כולל של 63, 500 דולר.
Takeaways מפתח
- מגבלת התרומה של רוט 401 (k) לשנת 2020 היא 19, 500 דולר, אך בני 50 ומעלה יכולים גם לתרום תרומה מתבקשת של 6, 500 דולר. עובדים יכולים לתרום לעובדי רוט 401 (ק) באמצעות משחק או תרומות בחירה. ותרומות המעסיקים לא יכולות לעלות על 57, 000 $ או 100% מתגמול העובדים בשנת 2020, הנמוך מביניהם. תלוי בהכנסותיך, יתכן שתוכל גם לתרום ל- IRA של רוט, שיש לו מגבלות וכללים נפרדים מאשר רוט 401 (k). אין מסים נפרשים על משיכותך מ- Roth 401 (k) בפרישה, אך לאחר גיל 72 עליך לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMD).
רוט 401 (k) לעומת מסורתית 401 (k)
למרות שמגבלות התרומה זהות עבור תוכניות 401 (k) מסורתיות ועמיתיהן של רוט, מבחינה טכנית חשבון Roth 401 (k) המיועד הוא חשבון נפרד בתוך 401 (k) המסורתי שלך המאפשר תרומה של דולרים לאחר מס. הסכום שנבחר מנוכה מהמשכורת שלך לאחר הערכה של הכנסה, ביטוח לאומי ומיסים אחרים החלים; התרומה אינה מביאה לך הפרת מס בשנה בה אתה מבצע אותה.
היתרון הגדול של רוט 401 (ק) הוא שלא נדרש מס הכנסה על כספים אלה - או על הכנסותיהם - עם משיכתם לאחר פרישתך. מס '401 (k) מסורתי פועל באופן הפוך, בו החוסכים תורמים את תרומתם על בסיס טרום מקדם ומשלמים מס הכנסה על הסכומים שנמשכו ברגע שהם פורשים. אף אחד מאותם חשבונות 401 (k) לא מציב מגבלות הכנסה להשתתפות.
כאשר הוא זמין, החוסכים עשויים להשתמש בשילוב של Roth 401 (k) ו- 401 (k) המסורתי כדי לתכנן פרישה. פיצול דמי הפרישה שלך בין שני סוגים של 401 (k) שניות, אם יש לך אפשרות, יכול לעזור לך להקל על נטל המס שלך בפרישה.
אם יש לך מספר חשבונות רוט
השאלה למי שרוצה גם לעשות IRA רוט: האם אתה עומד במגבלות ההכנסה שמותר לך לקבל כזה? החל משנת 2019, שלב ההכנסה לתרומות של רוט IRA מתחיל ב -122, 000 דולר עבור תיקים בודדים (הוא עולה ל- 124, 000 דולר בשנת 2020) והזכאות מסתיימת ב- 137, 000 $ (לשנת 2020 המספר הוא 139, 000 $). עבור אלה שנישאו בהגשה משותפת (ואלמנה / ות) זכאים בשנת 2019, סף ההכנסה הזה מתחיל ב -193, 000 $ (עולה ל- 196, 000 $ בשנת 2020) ומסתיים ב 203, 000 $ (206, 000 $ בשנת 2020).
לחשבונות IRA של רוט יש מגבלת תרומה שנתית נפרדת של 6, 000 $ לשנת 2019 ו- 2020 (עלייה מ -5, 500 $ בשנת 2018), עם מגבלה נוספת של 1, 000 $ עבור תרומות לתפוס אם אתה בן 50 ומעלה (בסך כולל של 7, 000 $).
לפיכך, אם יש לך גם תכנית רוט 401 (k) וגם רוט IRA, התרומה השנתית הכוללת שלך לכל החשבונות בשנת 2020 כוללת גבול משולב של 25, 500 דולר (19, 500 דולר רוט 401 (k) תרומה + 6, 000 דולר תרומת IRA) או 33, 000 דולר אם אתה בן 50 ומעלה (תרומה של 19, 500 $ רוט 401 (k) + תרומה של $ 6, 500 לתפוס + 6, 000 $ תרומת רוט IRA + תרומה של 1000 דולר לתפוס).
כללים נוספים
יש לתרום רוט 401 (k) עד סוף השנה הקלנדרית (המועד האחרון לתרומה לשנת 2020 הוא 31 בדצמבר 2020). יש לך קצת יותר זמן עם תרומות של רוט IRA; עליך להפוך אותם עד ליום המס, 15 באפריל, 2021, לספירה לשנת 2020 (ו- 15 באפריל, 2020, לשנת 2019).
חמש שנים צריכות לחלוף מהתרומה הראשונה שלך לפני שתוכל לפרוש מ Roth 401 (k) ללא מיסים, ועליך להיות גם בן 59½ שנה. בגיל 72 אתה נדרש לקחת הפצות מינימליות מ- Roth 401 (k) שלך, אך לא מ- IRA של רוט.
