תוכן העניינים
- 401 (k) עתיד
- מגבלות מקסימליות
- מקום ראשון להסתכל: IRAs
- השלבים הבאים - השקעות אסטרטגיות
- אפשרויות בסיכון נמוך
- אפשרויות מסוכנות
- מהלכים אסטרטגיים אחרים
- בשורה התחתונה
401 (k) עתיד
אם כבר הגעת למגבלת התרומות של 401 (k) לשנה - או בקרוב - תהיה בעיה. אתה לא יכול להרשות לעצמך ליפול מאחור במשחק הפרישה למימון. כמו כן, אובדן הפחתת התרומה בהכנסה ברוטו שלך לא יעזור לחשבון המס באפריל הבא. עצות אלה יעזרו לכם להחליט כיצד להתמודד עם מקסום ההפקדות שלכם, ובתקווה להימנע מנטל מיסים גדול באפריל.
Takeaways מפתח
- בין אם אתה תורם ל- IRA של רוט או למסורתי, הכסף שלך יגדל פטור ממס עד שתפרוש, בדיוק כפי שהוא עושה ב- 401 (K). לחיסכון בפרישה, המטרה הכללית היא למזער את חובות המס ולמקסם את פוטנציאל ההשתכרות ישנן אפשרויות השקעה רבות שיש בהן פוטנציאל הרווחים תוך מתן הטבות מס כגון אג"ח עירוניות, קצבות מדד קבועות וביטוח חיים אוניברסלי.
מגבלות מקסימליות
פירוש מקסימום פירושו שאם אתה בן 49 ומטה, תרמת את הסכום המקסימלי ל -19, 500 דולר - נכון לשנת 2020 (עלייה מ -19, 000 דולר בשנת 2919). אם אתה בן 50 ומעלה, ותוסיף את התרומה המצטברת ביותר בסכום של $ 6, 000, התרומה המקסימלית של 401 (k) היא 25, 000 $.
מקום ראשון להסתכל: IRAs
תרומה ל- IRA בנוסף ל- 401 (k) שלך היא אפשרות אחת. בין אם אתה תורם ל- IRA של רוט או למסורתי, הכסף שלך יגדל פטור ממס עד שתפרוש, בדיוק כפי שהוא עושה ב- 401 (K) שלך. שים לב שאתה יכול לתרום ל- IRA לשנת המס 2019 עד ה- 15 באפריל 2020.
עד כמה תועלת המס לתרום ל- IRA תלוי בכמה שתרוויחו. מכיוון שאתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה, בהגשת 2019, ברגע שאתה מגיע להכנסות של 64, 000 עד 74, 000 $ כאדם יחיד (זה עולה ל- 65, 000 $ ל- 75, 000 $ לשנת המס 2020) - או 103, 000 $ ל- 123, 000 $ (גדל ל 104, 000 $ ל- 124, 000 $ ב 2020) אם נשוי, הגשת במשותף או אלמנה מוסמכת - אתה תהיה זכאי לנכות רק חלק מתרומת ה- IRA המסורתית שלך או שאתה לא זכאי לניכוי כלל. המגבלות לשנת 2018 היו 63, 000 עד 73, 000 $ ו הכנסות של 101, 000 עד 121, 000 $.
אולי עדיין תוכל לתרום ל- IRA של רוט. עם זאת, התרומה שלך לא תהיה ניכוי מס. מצד שני, כשאתה מתחיל לקחת חלוקות בפרישה, כל הכסף שתרם לאחר מס יהיה פטור ממס בקצה האחורי. עם זאת, לשנת המס 2020, רווקים שמרוויחים 139, 000 $ ומעלה (ואנשים נשואים המגישים במשותף מרוויחים 206, 000 $ +) אינם יכולים לתרום לרוט; היכולת לעשות זאת מתחילה להתפוגג ב 124, 000 $ לרווקים ו 196, 000 $ בגין הגשת נשואים במשותף.
השלבים הבאים: השקעות אסטרטגיות
נניח שיש לך גם למקסם את אפשרויות ה- IRA שלך - או שהחלטת שאתה מעדיף להשקיע את החיסכון הנוסף שלך בדרך אחרת. לחיסכון בפרישה המטרה הכללית היא למזער את התחייבויות המס ולמקסם את פוטנציאל ההשתכרות.
למרות שאין נוסחת קסם שמובטחת להשיג את שתי המטרות, תכנון קפדני יכול להתקרב. "תסתכל על האפשרויות מבחינת מוצרי השקעה ואסטרטגיות השקעה", אומר קית קליין, CFP ומנהל בחברת טורנינג פוינט ניהול עושר בפניקס. להלן כמה אפשרויות שאינן IRA שיש לקחת בחשבון גם כן.
אפשרויות בסיכון נמוך
האפשרויות שלהלן מיועדות לאותם משקיעים הזקוקים לזרם הכנסות אמין מחשבונות הפרישה שלהם. אפשרויות אלה לעולם לא יראו צמיחה יוצאת מן הכלל, אך מדובר בבחירות קלאסיות בשל אופיין הצפוי.
1. אגרות חוב עירוניות
אג"ח עירוני (או מוני) הוא נייר ערך שנמכר על ידי עיר, עיר, מדינה, מחוז או רשות מקומית אחרת למימון פרויקטים לטובת הציבור (בתי ספר ציבוריים, כבישים מהירים, בתי חולים וכו '). הרוכש מעניק למעשה את הרכישה מחיר לגוף הממשלתי תמורת סכום ריבית מוגדר. הקרן מוחזרת לרוכש במועד פירעון האג"ח. "הדבר הנחמד באג"ח עירוניות", מסביר קליין, "זה שהם נזילים. תמיד יש לך הזדמנות למכור אותם, או להחזיק אותם לפדיון ולאסוף את הקרן שלך בחזרה."
יתרון נוסף לאג"ח העירוניות למטרות תכנון פרישה הוא שהכנסות הריבית שנצברו בדרך פטורות ממסים פדרליים, ובמקרים מסוימים, גם ממיסים ממלכתיים ומקומיים. עם זאת, מוניס עם הכנסה חייבת במס יש, עם זאת, בדוק את ההיבט הזה לפני שאתה משקיע. אם אתה מוכר את האג"ח ברווח לפני שהם מתבגרים, אתה יכול לשלם גם מס רווח הון. כמו כן, בדוק את דירוג האג"ח; זה צריך להיות BBB ומעלה כדי להיחשב כאופציה שמרנית (וזה מה שאתה רוצה ברכב פרישה).
2. קצבות מדד קבועות
קצבה למדד קבוע, הנקראת גם קצבה צמודה, מונפקת על ידי חברת ביטוח. הרוכש משקיע סכום כסף נתון שיש להחזיר בסכומים ייעודיים בפרקי זמן קבועים אחר כך. ביצועי הקצבה צמודים למדד מניות (כמו S&P 500), ומכאן השם. חברת הביטוח מבטיחה השקעה מקורית כנגד תנודות בשוק כלפי מטה תוך שהיא מציעה גם פוטנציאל לצמיחה (רווחים). "הם מציעים תשואות שקצת יותר טובות מקצבאות שאינן צמודות", אומר קליין.
קצבות מדד קבועות הן אפשרות השקעה שמרנית, לעיתים קרובות בהשוואה לתעודות פיקדון (CD) מבחינת סיכון. החשוב מכל, רווחי הקצבה נדחים במס עד שהבעלים מגיע לגיל הפרישה. החיסרון: הקצבאות אינם די אלילים. "לפעמים אתה צריך לשלם קנס אם אתה מושך את הכספים לפני גיל 59 וחצי, או אם אתה לא לוקח אותם כזרם הכנסה, " מזהיר קליין. גם אם תימנע מהעונש, על ידי העברת הכספים ישירות למוצר קצבה אחר, ככל הנראה עדיין תהיה כפוף לחיובי הכניעה של חברת הביטוח.
3. ביטוח חיים אוניברסלי
פוליסת ביטוח חיים אוניברסלית, סוג של ביטוח חיים שלם, היא גם פוליסת ביטוח וגם השקעה. המבטח ישלם סכום שנקבע מראש עם מות המבוטח, ובינתיים הפוליסה צוברת שווי מזומן. המבוטח יכול למשוך או לשאול מהחשבון בעודו בחיים, ובמקרים מסוימים, להרוויח דיבידנדים.
לא כולם אוהבים את השימוש בביטוח חיים כמוצר השקעה. אולם אם היא מובנית ומשתמשת בה נכון, הפוליסה מציעה למבוטח יתרונות מס. התרומות צומחות בשיעור נדחה למס, ולמבוטח יש גישה להון בינתיים.
"החדשות הטובות הן שיש לך גישה לקרנות לפני גיל 59 וחצי ללא קנס אם אתה משתמש בהן נכון", אומר קליין. "באמצעות השימוש בהלוואות פוליסה יתכן שתוכל להוציא כסף מבלי לשלם מיסים ולהחזיר את הכסף מבלי לשלם מיסים, כל עוד פוליסת ביטוח החיים נשמרת בתוקף." על הבעלים לשלם מס על הרווחים אם הפוליסה מבוטלת.
אפשרויות מסוכנות
יש כמה כיוונים שאתה יכול לקחת אם עדיין יש לך הכנסה סולידית או שאתה מצפה לנפילה בעתיד הקרוב. למרות שזו לא האפשרויות המסורתיות ביותר, כדאי לשוחח עם איש המקצוע שלך לתכנון פרישה.
1. קצבות משתנות
קצבה משתנה היא חוזה בין הרוכש לחברת ביטוח. הרוכש מבצע תשלום יחיד או סדרת תשלומים, והמבטח מסכים לבצע תשלומים תקופתיים לרוכש. התשלומים התקופתיים יכולים להתחיל מייד או בעתיד. קצבה משתנה מאפשרת למשקיע להקצות חלקים מהקרנות לאופציות נכס שונות, כמו מניות, אג"ח וקרנות נאמנות. כך שלמרות שבדרך כלל מובטח החזר מינימלי, התשלומים משתנים, תלוי בביצועי התיק.
קצבות משתנות מציעות מספר יתרונות. תשלומי המס על הכנסות ורווחים נדחים לגיל 59½. ניתן להגדיר את התשלומים התקופתיים שיימשכו למשך שארית חיי המשקיע, ומציעים הגנה מפני האפשרות שהמשקיע יצליח לחסוך את חסכונות הפרישה שלו. קצבה זו מגיעה גם עם הטבת מוות, ומבטיחה כי התשלום המוטב של הקונה שווה למינימום המובטח או לסכום בחשבון, הגבוה מביניהם. נדחים דמי המס עד שהם נמשכים כהכנסה.
משיכה מוקדמת כפופה לחיובי כניעה. קצבה משתנה מגיעה גם עם עמלות וחיובים אחרים שיכולים להיכנס לרווחים הפוטנציאליים. בפרישה יחויבו רווחים בשיעור מס הכנסה ולא בשיעור רווחי ההון הנמוך יותר.
2. חיים אוניברסליים משתנים
כן, אנו יודעים שזה נשמע דומה לפריט שלוש בסעיף הקודם. ביטוח חיים אוניברסלי משתנה אכן דומה; זהו הכלאה של ביטוח חיים אוניברסלי וביטוח חיים משתנה, המאפשר לך להשתתף בסוגים שונים של אפשרויות השקעה תוך לא להיות מחויב במס על הרווחים שלך. שווי המזומן של הפוליסה שלך מושקע בחשבונות נפרדים (בדומה לקרנות נאמנות, קרנות שוק כסף וקרנות אג"ח), שביצועיה משתנים. יותר רווח, אולי - אבל גם יותר כאב.
אם שוק המניות נופל, "נכסים אלה יכולים לרדת לערך של אפס, ואתה אכן מסתכן באפשרות לאבד את הביטוח במקרה הזה", מזהיר קליין. "אבל אם אתה זקוק לביטוח חיים ויש לך יכולת לקחת על עצמו את הסיכון של השקעה בשוק המניות, זו עשויה להיות אופציה." ביטוח חיים אוניברסלי משתנה הוא מכשיר מורכב, ולכן חכם ללמוד לפני שתמשיך.
מהלכים אסטרטגיים אחרים
מוצרי השקעה אלטרנטיביים
כמה מוצרים אלטרנטיביים מבוקשים מאוד בגלל האקלים בריבית נמוכה והפוטנציאל להפצות גבוהות יותר. הם כוללים השקעות בנפט וגז "בגלל ניכויי המס שתקבל עבור ההשתתפות", אומר קליין. כמו כן, רצוי סוגים מסוימים של נאמני השקעות נדל"ן שאינם נסחרים (REIT) או סוגים אחרים של נאמני השקעות נדל"ן, מכיוון שרק חלק מההפצות חייבים במס. עם זאת, "מוצרים שאינם נסחרים לרוב טומנים בחובם מורכבות ויכולים להיות מאוד אליליים", מזהיר קליין.
נדל"ן
יש משקיעים שאוהבים להשקיע באחזקות נדל"ן בודדות. "אחד הדברים הגדולים בבעלות על נדל"ן פרטני הוא היכולת לבצע חילופי חלקים בסעיף 1031", אומר קליין. במילים אחרות, אתה יכול למכור את הנכס ולגלגל את הכסף לנדל"ן חדש מבלי שתצטרך להכיר ברווחים לצורכי מס (עד שתפרק את כל הנכס).
אחזקות אינדיבידואליות
אסטרטגיה נוספת היא לקנות אחזקות בודדות - מניות, אג"ח, ובמקרים מסוימים קרנות הנסחרות בבורסה (תעודות סל). "כשאתה מחזיק בהשקעות האלה, אתה לא צריך לשלם מס על הרווחים עד שאתה בפירוק או מוכר את האחזקות האלה", מסביר קליין. (לעומת זאת, קרנות הנאמנות חייבות מיסים על הרווחים ככל שתרוויח אותם.)
אסטרטגיה מועילה עבור חלק מהמשקיעים הרוכשים נכסים פרטניים או השקעות לטווח קצר שנפלו לטובתם ויצרו הפסד היא להשתמש בקציר הפסדי מס. המשקיע יכול לקזז רווחים על ידי קצירת ההפסד והעברת הנכסים לסוג השקעה דומה (מבלי לבצע עסקת מכירת כביסה). "אנשים המשתמשים בקטיף הפסדי מס בתיקים שלהם יכולים למעשה להגדיל את התשואות שלהם בטווח הארוך של עד 1%", אומר קליין.
השקעה בעסק
"עובד שגייס את ה -401 (K) שלו אולי ירצה לשקול להשקיע בעסק", אומר קירק שישולם, מנהל עושר בקבוצת Innovative Advisory Group בלקסינגטון, מס. "עסקים רבים כמו נדל"ן הם בעלי הטבות מס נדיבות. מעבר להטבות המס הללו, בעלי עסקים יכולים להחליט איזה סוג של תוכנית פרישה הם רוצים ליצור. אם, למשל, הם רצו להקים תוכנית 401 (k) עבור החברה שלהם, הם יוכלו להרחיב את 401 שלהם. (k) תרומות מעבר למה שיש להם אצל המעסיק שלהם."
פנסיות
על סמך הרעיון הקודם, חלק מבעלי העסקים ירצו לשקול ליצור תוכנית פנסיה או תוכנית להטבה מוגדרת מעבר לכל 401 (k) שהחברה שלהם עשויה להציע. חברות גדולות התרחקו מתוכניות פנסיה בגלל העלות הגבוהה, אך תוכניות אלה יכולות לעבוד טוב עבור חלק מבעלי עסקים קטנים יותר, במיוחד אלה המצליחים ומעל גיל 40. "בעלי עסקים אלה יכולים לדחות כסף נוסף ממסים לתוך שלהם פרישה על ידי שימוש בתוכנית פנסיה לעצמם או לעובדי מפתח בנוסף לתוכנית 401 (k) ", מציין קליין.
החוק להגדרת כל קהילה לשיפור פרישה (SECURE) נחתם בתחילת ינואר על ידי הנשיא טראמפ. מרכיב במעשה זה נועד להקל על בעלי עסקים קטנים וקלים יותר להגדיר תוכניות פרישה לעובדים. הכלל החדש יאפשר ליותר עסקים קטנים להתאגד ולהציע מה שנקרא תכניות מעסיקים מרובים או חברי פרלמנט, אם כי הוראה זו לא תיכנס לתוקף עד 2021.
החוק הבטוח מאפשר גם לעובדי זמן נוספים לחסוך באמצעות תוכניות פרישה בחסות מעביד, רווח החל משנת 2021. הדרישות עבור עובדים מסוימים הן להכניס לפחות 500 שעות בשנה במשך שלוש שנים ברציפות על מנת להיות זכאים.
HSAs
אפשרות נוספת למי שמוכן להסתכן בתוכנית בריאותית בעלת השתתפות עצמית גבוהה היא לממן חשבון חיסכון בריאותי (HSA). "אפשרות אחת שבדקנו לאחרונה עם לקוחותינו היא הזמינות של שירותי HSA, " אומר דייוויד ס. האנטר, CFP, מ- Horizons Wealth Management באשוויל, צפון אמריקה. "אם הם מתאימים, יש פוטנציאל הטבות מס רבות יותר עבור תרומות אלה מאשר 401 (K) עשויה להיות. כמו כן, אין שום שלב הכנסה מרוויח עבור תרומות. ל- HSA יש יתרונות רבים, כמו ניכוי, דחיית הכנסה, וחלוקות פטורות ממס, אשר עבור מספר הולך וגדל של חוסכים שווה לפרישה נוחה מאוד כלי חיסכון."
תרומות לאחר מס 401 (k)
אתה יכול גם לראות אם 401 (k) של החברה שלך מאפשרת לך לתרום לאחר מס ל- 401 (k) שלך עד לגבול החוקי של תרומות מעביד / עובד משולבות (56, 000 $, או 62, 000 $ למשתתפים בגילאי 50 ומעלה, ו- 57, 000 $, או 63, 500 דולר לבני 50 ומעלה לשנת 2020). דיימון גונזלס, CFP, RICP, מ- Domestique Capital LLC בפלאנו, טקסס, אומר: "מרבית המעסיקים אינם מאפשרים תרומות לאחר מס, אך אם התוכנית שלך מאפשרת זאת, זה יכול להועיל מאוד. "הרווחים מהחסכון שלך לאחר מס גדלים לדחיית מס. ברגע שאתה נפרד מהשירות אתה יכול לגלגל את מה שתרמת על בסיס מס לאחר המס ל- 401 (K) שלך ל- IRA של רוט. הצמיחה של אותם לאחר מס צריך היה לגלגל דולרים ל- IRA מסורתי."
רוטס
לבסוף, מי שיכול להרשות לעצמו לשחק בשני הצדדים של משחק המס, צריך לשקול להשתמש ב- Roth IRAs או Roth 401 (k) s. לא תמיד מובטח לדחות את המסים למועד מאוחר יותר, כמו 401 (K) הרגילים, את היתרון הגדול ביותר. משקיעים המחזיקים בשניהם יכולים לקחת משיכות עתידיות מהחשבון שהכי הגיוני: אם שיעורי המס יעלו, נסוגים מהרוט, מכיוון שהמסים כבר שולמו על הכספים שם. אם שיעורי המס יורדים, המשקיע יכול לקחת כסף מחשבון 401 (k) המסורתי ולשלם מיסים בשיעור הנמוך יותר.
בשורה התחתונה
כל אפשרויות ההשקעה הללו מגיעות בדרגות שונות של מורכבות, נזילות / אי תלות וסיכון. אך הם מוכיחים שכן, ישנן דרכים המועילות במס לחיסכון לפנסיה לאחר ה- 401 (K). ישנן דרכים רבות למקסם את חסכונותיך, לכן מתכננים זהירים יהיו חכמים לשקול כמה שיטות ככל שהדבר הגיוני להשיג את יעדיהם.
