צוואה ונאמנות הם מסמכים משפטיים נפרדים אשר בדרך כלל חולקים מטרה משותפת להקל על תוכנית עזבון אחידה. בעוד ששני פריטים אלה פועלים באופן אידיאלי, בשל היותם מסמכים נפרדים, הם לפעמים מתנגשים זה בזה - בטעות או במכוון.
מעצם הגדרתו, אמון שניתן לבטל הוא אמון חי שהוקם במהלך חייו של הנותן, והוא עשוי להשתנות בכל עת, בעוד שהנותן עדיין חי. מכיוון שנאמני הביטול הניתנים לביטול הופכים למבצעים לפני שהרצון ייכנס לתוקף במוות, האמון מקבל עדיפות על פני הרצון, כאשר ישנם פערים בין השניים.
Takeaways מפתח
- צוואה ונאמנות חיה הם שניהם חלק מתכנית עיזבון מקיפה, שלעתים אינם מתיישבים זה עם זה. כאשר יש קונפליקטים, הנאמנות מקבלת עדיפות. לצוואה אין כוח להחליט מי יקבל נכסי נאמנות חיה, כמו מזומן, מניות, אג"ח, נדל"ן ותכשיטים.
אמון הוא ישות נפרדת
מבחינה משפטית אמון הוא ישות נפרדת מאדם. כשנותן מתן אמון שניתן לביטולו נפטר, הנכסים הנמצאים בנאמנות אינם נכנסים להליך הצוואה יחד עם נכסיו האישיים של סעד.
כאשר אדם נפטר, צוואתו נכנסת לתוקף בהליך משפטי הנקרא צוואה, שמטרתו לחלק את רכושו של הנפטר, על פי התנאים המוכתבים על ידי צוואתו של המתקן. אולם קיום צוואה אינו חל על נכסים המוחזקים בנאמנות חיה, מכיוון שנכסים אלה אינם בבעלות חוקית על ידי המנוח. במילים אחרות, לצוואה אין סמכות על נכסי נאמנות, אשר עשויים לכלול מזומנים, מניות, אג"ח, נדל"ן, מכוניות, תכשיטים, יצירות אמנות ופריטים מוחשיים אחרים.
קחו למשל את הדוגמא הבאה: נניח שלפטריארך משפחתי בשם קלווין יש שני ילדים בשם דונה ומקסין. בואו נניח שקלווין מציב את ביתו באמון חי הקובע כי דונה ומקסין יירשו את הבית הזה. כמה שנים אחר כך קלווין נישא בשנית. אבל רגע לפני שהוא נפטר זמן קצר לאחר מכן, הוא מבצע צוואה חדשה שמתיימרת לעזוב את ביתו לאשתו החדשה, פאולה. בתרחיש כזה קלווין היה צריך לשנות את הנאמנות, בכדי להפוך את ההעברה לאשתו ליעילה. כתוצאה מכך בית זה הופך לנחלתם של דונה ומקסין.
זה יכול להיות נושא מבלבל עבור אנשים רבים, הכותבים צוואות ומצפים שהתניות יתקיימו ללא אירוע. לכן, חשוב לזכור כי אמון שניתן לבטל הוא ישות נפרדת ואינו עוקב אחר הוראות רצונו של אדם כלשהו, לאחר מותו. זה נבון לפנות לייעוץ של עורך דין נאמנות ותכנון עזבון, כדי לוודא שההליכים יתנהלו כמתוכנן.
